Kosten inbrengen als zelfstandige in bijberoep: hoe zit dat precies?

Als zelfstandige in bijberoep heb je je wellicht ook al eens deze prangende vraag gesteld. Is het ook voor jou de moeite om kosten in te brengen en dus de nodige bonnetjes bij te houden? Wel, daarover kunnen we kort en duidelijk zijn: ja, dat is het absoluut. En wel om deze reden.

Wanneer je naast je hoofdberoep een extra activiteit in bijberoep doet, wordt het inkomen daarvan bovenop je loon gerekend. Althans, wanneer je zoals de meesten in jouw situatie voor een eenmanszaak hebt gekozen. Belangrijk om weten namelijk: alles wat je in bijberoep verdient, valt onder de hoogste belastingschijf van je hoofdinkomen. Of zelfs nog hoger. 

Kosten inbrengen als zelfstandige in bijberoep zorgt er daarbij voor dat je je nettowinst vermindert en zo minder belastingen betaalt.

Zelfstandige in bijberoep: welke kosten inbrengen?

Je mag heel wat beroepskosten aftrekken van je belastbaar inkomen. Kosten inbrengen is dus ook in jouw situatie perfect toegelaten. Zorg er enkel voor dat alles binnen de redelijke grenzen valt en dat je de zaken echt nodig hebt voor je bijberoep. Dat laatste kan je ook ruimer bekijken, dan je op het eerste gezicht wel denkt:

• Wanneer je start als zelfstandige in bijberoep, heb je al snel zaken zoals een smartphone, computer of printer nodig. Hetzelfde geldt voor je internetverbinding en gsm-abonnement. Wanneer je deze zaken enkel voor je werk inzet, kan je het voor 100% als kosten inbrengen. Gebruik je een toestel of abonnement ook in je privéleven? Dan bepaal je hoeveel procent van je gebruik puur beroepsmatig is. Een voorbeeld: je koopt een laptop van 1.000 euro, die je 24 uur per week voor je bijberoep gebruikt en 8 uur per week in je vrije tijd. Dan kan je 750 euro hiervan als kosten inbrengen (24 van de in totaal 32 uur).
• Voor de werkplek bij je thuis geldt exact hetzelfde principe. Om te beginnen zijn er je meubilair en de kantoorartikelen. Maar denk zeker ook aan zaken zoals de verwarming en elektriciteit. Voor die laatste zaken kijk je niet naar de tijd per week, maar naar de ruimte in je huis. Hoeveel vierkante meter groot is bijvoorbeeld je bureauruimte, wanneer je grafisch ontwerper in bijberoep bent?
• Andere kosten zijn dan weer duidelijk enkel en alleen gelinkt aan je extra activiteit. En breng je dus gewoon volledig in als beroepskosten. Dat is bijvoorbeeld het geval met het overleg met je boekhouder, en net zo goed met het drukwerk dat je pakweg maakt om je bijberoep te promoten. Of het speciale softwarepakket dat je gebruikt om je job te doen. Maar ook cursussen om nog beter te worden in je job vallen hieronder. Net zoals een abonnement op een krant of tijdschrift, zolang het de waarde van je bedrijf behoudt of verhoogt.
• En wat met je wagen en de brandstofkosten? Kan je die als kosten inbrengen, wanneer je zelfstandige in bijberoep bent? Absoluut! Ook hier doe je dit volgens de mate waarin je je auto gebruikt voor je extra job, versus je hoofdberoep en privéleven. Vervolgens wordt er gekeken naar zaken zoals het type brandstof en de CO2-uitstoot, om te bepalen hoe groot de belastingaftrek ook effectief is.

Wil je een gedetailleerd overzicht van alle beroepskosten, die je als zelfstandige in bijberoep geheel of gedeeltelijk kunt aftrekken? Check dan zeker ‘All You Can Deduct’: onze tool die altijd, overal en voor iedereen beschikbaar is.

Goed om weten bij dit alles: beroepskosten tot drie maanden voor de startdatum van je bijberoep mag je ook inbrengen, zolang ze duidelijk te linken zijn met je activiteiten. 

En denk er ook aan: naast het kosten inbrengen om minder belastingen te betalen is er ook de btw, die je voor een bepaald percentage kan aftrekken. Daarbij is het natuurlijk cruciaal dat je btw-plichtig bent. Vervolgens wordt er gekeken naar het aantal dagen dat je per week in bijberoep werkt. Ben je bijvoorbeeld vijf dagen per week als werknemer aan de slag, en twee dagen in je eigen zaak? Dan kan je 2/7de van de btw aftrekken.

Kiezen voor de forfaitaire aftrek, in plaats van kosten inbrengen?

Mogelijk denk je dat het verzamelen van alle bonnetjes en facturen een hoop administratieve rompslomp is, die een hap uit je schaarse vrije tijd neemt. En lijkt het forfait voor de aftrek van je beroepskosten daarom sowieso de beste keuze. Net zoals bij loontrekkenden komt dit forfait overeen met 30% van je winst (exclusief sociale bijdragen en de aankoop van goederen), met een maximum van 5040 euro (2022).

Let wel goed op: de forfaitaire aftrek is alleen maar de beste keuze, wanneer je bijzonder weinig beroepskosten hebt. Laat je dus zeker niet zomaar afschrikken door het idee van kosten inbrengen en bewijsstukken verzamelen. Met Accountable gaat dat nu namelijk een pak eenvoudiger. Kosten inbrengen als zelfstandige in bijberoep is simpelweg een kwestie van een foto nemen van je bonnetje of factuur en deze toe te voegen. Onze slimme app linkt het vervolgens met de juiste uitgave op je bankrekening.

Ben jij, net als vele zelfstandigen in bijberoep, onzeker over hoeveel hoeveel je nu écht overhoudt na je belastingen?

Om deze vraag voor jou te beantwoorden, hebben we een tool ontwikkeld die daar een antwoord op geeft. Met deze tool zie je in real-time wat jouw netto-inkomen zal zijn én hoe je dat kunt optimaliseren aan de hand van de juiste beroepskosten.

Probeer het hier, 100% gratis!