Devenir un indépendant à titre complémentaire en Belgique : votre guide complet

Devenir indépendant à titre complémentaire en Belgique est une option intéressante pour explorer de nouveaux horizons professionnels tout en conservant la sécurité de votre emploi principal. C’est aussi une manière efficace d’exploiter une passion en dehors des heures de bureau. 

Découvrez notre guide complet pour vous lancer dans cette aventure entrepreneuriale tout en évitant le piège de la paperasse administrative.

Vous pensez à vous lancer en tant qu’indépendant à titre complémentaire?

• Zoom sur le statut d’indépendant complémentaire
• Devenir indépendant complémentaire
• Au chômage et indépendant complémentaire ?
• Combien peut gagner un indépendant complémentaire ?

Comment maximiser votre revenu en tant qu’indépendant complémentaire ?

• Les frais déductibles des indépendants complémentaires
• Devez-vous opter pour la franchise TVA ?
• Payer vos cotisations sociales
• Les assurances format complémentaire

Comment gérer vos impôts ?

• Combien d’impôts paierez-vous ?
• Comment faire votre déclaration d’impôt en tant qu’indépendant complémentaire ?
  

Zoom sur le statut d’indépendant à titre complémentaire?

Êtes-vous prêt à vous lancer dans cette aventure ? Pour devenir un indépendant à titre complémentaire en Belgique, vous devez répondre à certaines conditions spécifiques :

• Vous êtes déjà employé ou enseignant à mi-temps.
• Vous êtes en prépension.
• Vous êtes au chômage, sous réserve de l’approbation de l’ONEM pour exercer une activité complémentaire. Dans le cadre du programme « Tremplin indépendant, » vous pouvez conserver vos droits à l’allocation de chômage pendant douze mois tout en étant indépendant complémentaire.
• Vous recevez une indemnité de mutuelle provenant d’une activité salariée antérieure à l’incapacité.

De plus, devenir un indépendant à titre complémentaire en Belgique est automatique si vous décidez de devenir un indépendant à titre principal. Toutefois, si vous êtes en congé sans solde, vous deviendrez automatiquement un indépendant à titre principal. Vous bénéficierez d’une couverture sociale grâce à votre statut d’indépendant.

A Bruxelles et en Wallonie, les indépendants, complémentaires ou à titre principal, doivent disposer de la gestion de base pour pouvoir s’enregistrer comme indépendant. En Flandre, vous n’avez plus besoin de passer une formation en gestion de base.

Les étapes pour devenir indépendant à titre complémentaire

L’inscription en tant qu’indépendant à titre complémentaire suit les mêmes étapes que pour les indépendants à temps plein :

• Vous devez vous inscrire à une caisse d’assurances sociales.
• Vous inscrire à la Banque-Carrefour des entreprises pour obtenir votre numéro d’entreprise.
• Enregistrer votre activité à la TVA si nécessaire. (Liste des entreprises exonérées de TVA ici)

Combien coûte l’inscription en tant qu’indépendant complémentaire ? Environ 90 euros pour l’inscription à la BCE et 60 euros pour l’affiliation à la TVA, similaire à un indépendant à titre principal.

⚠️ Comment gérer le statut d’indépendant à titre complémentaire par rapport à votre employeur ? Découvrez nos conseils pour naviguer dans cette situation particulière.

Indépendant à titre complémentaire et le chômage

Si vous êtes au chômage et souhaitez devenir indépendant à titre complémentaire, le programme « Tremplin indépendants » peut vous aider. Si vous êtes déjà un indépendant à titre complémentaire et que vous perdez votre emploi, vous pouvez maintenir votre activité complémentaire, sous certaines conditions, après avoir exercé cette activité pendant au moins 3 mois. Retrouvez plus d’informations à ce sujet ici.

Combien peut gagner un indépendant à titre complémentaire ?

Il n’y a pas de limite de revenus pour un indépendant à titre complémentaire en Belgique. 

• Les revenus des indépendants complémentaires sont soumis à l’impôt sur le revenu, avec un taux qui progresse à mesure que vos revenus augmentent. C’est un peu comme une montée d’adrénaline fiscale ! 💰✨ 

⚡️Découvrez votre revenu net en tant qu’indépendant complémentaire en temps réel ici ⚡️ 

• Cependant, si vous gagnez moins de 1.815,41 euros par an, vous n’avez pas à payer de cotisations sociales.
• Si vous êtes assujetti à la TVA, vous devrez facturer la TVA à vos clients et la reverser à l’État. Vous pouvez également récupérer la TVA sur vos achats professionnels, ce qui peut influencer considérablement le montant de vos impôts.

Déduction des frais professionnels 

Vous l’avez saisi : pour que votre activité secondaire devienne une véritable manne financière, il est judicieux d’investir dans votre entreprise en couvrant les frais professionnels pertinents et en récupérant la TVA sur ces achats. Cela peut faire toute la différence en matière d’imposition de vos revenus supplémentaires, qui pourraient rapidement grimper en flèche ! 🚀

Comme c’est le cas pour les indépendants à titre principal, les indépendants à titre complémentaire ont la possibilité de déduire leurs frais professionnels. Penchez-vous sur ce qui détermine si une dépense est déductible ou non pour les indépendants complémentaires ici. 

Frais réels ou frais forfaitaires ?

Si vous choisissez de ne pas déclarer les frais réels dans votre déclaration d’impôt, l’État considère qu’une déduction forfaitaire de 30% de votre revenu imposable est possible, jusqu’à concurrence d’un plafond de 5040 euros (chiffres 2023).

En pratique, les frais réels sont souvent plus avantageux, en particulier si vous prenez le temps d’étaler les investissements nécessaires à votre activité complémentaire ! Pensez aux coûts liés à l’électricité, au chauffage, aux équipements de bureau, aux ateliers, aux assurances, et bien d’autres.

🔍 N’hésitez pas à consulter notre répertoire de frais professionnels pour repérer tous les frais qui sont pertinents pour votre situation. 💼🔎

TVA pour les indépendant à titre complémentaire

Si vous êtes assujetti à la TVA et que votre chiffre d’affaires annuel est inférieur à 25 000 euros, vous pouvez opter pour le régime de franchise TVA. Vous n’avez pas à déclarer la TVA chaque trimestre ni à facturer la TVA à vos clients. Cependant, vous ne pouvez pas récupérer la TVA sur vos achats professionnels.

En fait, en fonction du type d’achat professionnel que vous réalisez, vous pourriez même déduire jusqu’à 21% de frais supplémentaires si vous êtes soumis à la TVA ! C’est comme une aubaine fiscale qui vous permet de maximiser vos déductions de dépenses, allégeant ainsi votre fardeau fiscal en tant qu’indépendant complémentaire.

Nous avons concocté un petit guide sur le régime de franchise TVA pour que vous puissiez vous faire une idée claire et sereine. Si vous décidez d’utiliser Accountable, vos déclarations seront générées automatiquement, et nous veillerons à ce que vous ayez en tête toutes les tâches à accomplir ✨

Cotisations sociales en tant qu’indépendant à titre complémentaire

En tant qu’indépendant à titre complémentaire, vos cotisations sociales dépendent de votre revenu annuel. 

• Vous ne paierez pas de cotisations sociales en dessous d’un certain seuil. Jusqu’à 1815,41 euros de revenus annuels (chiffres de 2023), les indépendants complémentaires ne sont pas redevables de cotisations sociales.
• Entre 1 815,41 € et 70 857,99 € euros de revenus, vous paierez 20,5% de vos revenus en cotisations sociales chaque trimestre tout comme les indépendant à titre principale.

Voici un guide complet sur ce que vous devez suivre en ce qui concerne les cotisations sociales.

Contrairement aux indépendants à titre principal, les cotisations sociales des indépendants à titre complémentaire ne donnent pas lieu à des prestations sociales supplémentaires. En fait, vous bénéficiez déjà de ces prestations grâce à vos cotisations versées via votre emploi à temps plein. En tant qu’indépendant complémentaire, vous effectuez des cotisations de solidarité qui profitent à l’ensemble de la communauté des indépendants. C’est comme votre contribution à la solidarité entrepreneuriale ! 💪🤝

⚠️ La caisse d’assurances sociales vous fournit une estimation de vos cotisations en fonction de vos revenus, mais cette estimation peut parfois être dépassée. C’est pourquoi notre application vous permet de suivre en temps réel le montant exact de vos cotisations sociales.

Assurances complémentaires

Si vous cotisez à un niveau similaire à celui d’un indépendant à titre principal, vous avez la possibilité de souscrire à une PLCI (pension libre complémentaire pour indépendants). C’est à la fois un investissement professionnel avantageux sur le plan fiscal et un excellent moyen de sécuriser sa retraite. Plongeons dans les détails par ici.

Peut-être envisagez-vous également de protéger vos clients, vous-même ou votre équipement dans le cadre de votre activité complémentaire. Bonus : ces dépenses sont déductibles ! 💼🛡️

Revenus en tant qu’indépendant à titre complémentaire

Votre revenu d’indépendant à titre complémentaire s’ajoute à vos revenus principaux et est soumis à un taux progressif d’imposition. Il est essentiel de garder le contrôle sur votre base taxable en déduisant les frais professionnels justifiés pour optimiser votre situation fiscale.

Nous vous donnons ici 5 clés pour votre déclaration d’impôt d’indépendant complémentaire.

Déclaration d’impôts pour indépendant à titre complémentaire

En tant qu’indépendant à titre complémentaire, vous devez faire face à la partie 2 de la déclaration d’impôts, où vous déclarez vos revenus de votre activité indépendante et les charges que vous avez engagées. Accountable peut vous fournir une estimation précise de l’impôt sur le revenu que vous devez payer en temps réel avec notre simulateur de taxes pour indépendant complémentaire.

Les versements anticipés sont une réalité pour les indépendants. Nous vous expliquons tout cela ici en détail pour éviter les mauvaises surprises.

En tant qu’indépendant complémentaire, il n’est pas toujours aisé d’avoir une vision précise de votre revenu net au quotidien. Heureusement, notre application vous fournit cette information en temps réel. N’hésitez pas à l’essayer, elle est gratuite par défaut ! ✨

FAQ : Indépendant à titre complémentaire en belgique