7 onkosten die je kunt aftrekken als je thuiswerkt

Heb je een belastingvraag?
Onze AI Boekhouder beantwoordt ze via e-mail.

Bitte gib eine gültige E-Mail-Adresse ein

Stel je vraag

Thuiswerken als zelfstandige is niet alleen handig, het is ook nog eens fiscaal voordelig. Tenminste als je weet wat je allemaal mag inbrengen als beroepskosten. In dit artikel geven we je 7 onkosten die je kunt aftrekken terwijl je van thuis werkt. 

Thuiskantoor? Vergeet deze beroepskosten niet

Vaste kosten: water, gas, elektriciteit, telefonie...

Goed nieuws! Van thuis uit werken geeft je de mogelijkheid om een deel van je vaste kosten in te brengen als beroepskosten. Je trekt deze kosten af in verhouding het deel van je woning dat je gebruikt voor je zaak (en dus niet de tijd die je er besteedt).

Een mooie manier om je belastingen te verlagen dus, want deze kosten betaal je sowieso.

Let wel op dat je hier eerlijk in bent, want in het geval van een belastingcontrole kan de fiscus je woning controleren. Over het algemeen tolereren ze een maximum van 15%.

💡Accountable tip: Bovenstaande vaste kosten worden regelmatig vergeten in de boekhouding. Met de Accountable app kan je eenvoudig de factuur scannen en toevoegen aan je boekhouding. Zo, dat zijn weer enkele euro's die de belastingdienst niet krijgt!

Accessoires: een tweede scherm, een ergonomische muis, headset...

Als je regelmatig van thuis uit werkt, kun je maar beter investeren in je ergonomie. De juiste accessoires zoals een tweede scherm of een verstelbare bureaustoel kunnen je daar een handje bij helpen.

Of misschien heb je wel behoefte aan een nieuwe headset met een microfoon die niet ruist of staan de allernieuwste AirPods al enige tijd op je verlanglijstje: het zijn allemaal (gedeeltelijk) aftrekbare kosten, want ze verhogen je productiviteit.

Ook als je voor je beroepsactiviteit een speciale computer of andere technische gadgets nodig hebt, kun je ze inbrengen als beroepskost!

De fiscale aftrekbaarheid van deze kosten is opnieuw in lijn met het professionele gebruik ervan en tot maximaal 100% van de btw.

Gebruik je dit materiaal enkel voor professionele doeleinden? Dan trek je de kost voor 100% af. Let wel op dat je dat moet kunnen bewijzen tijdens een belastingcontrole. Zo mogen er geen vakantiefoto's of je games op je laptop staan, maar enkel professionele software.

Professionele verzekeringen

Professionele verzekeringen zoals de verzekering gewaarborgd inkomen (beschermt je bij inkomensverlies) of burgerlijke aansprakelijkheidsverzekering (beschermt je bij ongelukken) zijn in de meeste gevallen erg aan te raden én 100% fiscaal aftrekbaar.

Maar ook als je geïnvesteerd hebt in waardevol materiaal, is het een goed idee om dit materiaal te verzekeren. Je kunt de kost ervan aftrekken naar gelang het professionele gebruik van het materiaal. Aangezien er geen btw over verzekeringen wordt geheven, kun je de btw natuurlijk niet aftrekken.

Meubilair en decoratie

Alle meubels of materialen die je kantoor praktischer of gastvrijer maken voor je klanten, zijn fiscaal aftrekbaar. Dat geldt zowel voor de inrichting van je kantoor en wachtkamer, de koelkast voor je personeel en de planten die je wachtkamer opfleuren. Al deze zaken zijn 100% fiscaal aftrekbaar, zowel voor btw als voor je inkomstenbelasting.

Meubels die in je woonkamer of tuin staan tellen uiteraard niet mee. Eerlijkheid is opnieuw de boodschap.

Internet

Ook je internetfactuur is (gedeeltelijk) fiscaal aftrekbaar. Je brengt opnieuw een percentage in verhouding tot het aantal dagen dat je thuis werkt in. Als je gedurende de hele week thuis werkt, betekent dat dat je 5/7 van je internetabonnement kunt aftrekken. Voor de btw telt er een plafond van 75%.

Werk je slechts 3 van de 5 dagen van thuis uit? Dan trek je slechts 43% van de kost af voor zowel je inkomstenbelasting als je btw. Voor je telefoonabonnement geldt trouwens hetzelfde principe.

Koffie, thee en fruitsap

Ook deze kosten zijn aftrekbaar! Natuurlijk wel alleen als je kunt bewijzen dat ze je omzet of productiviteit zullen verhogen. Je kunt dus zeker investeren in een koffiemachine en goede koffiebonen, als je je klanten graag een kopje koffie aanbiedt of als het de productiviteit van je personeel verhoogt. Hetzelfde geldt voor snacks en fruit.

De thee en koffie die je tijdens je ontbijt drinkt zijn uiteraard niet fiscaal aftrekbaar. 😉

Streamingdiensten: Spotify, Apple Music en Soundcloud

Helpt muziek je om je tijdens het werk beter te concentreren? Is er veel achtergrondgeluid bij jou thuis en zorgt muziek ervoor dat je die niet meer hoort?

Dan kun je het abonnement voor de streamingdienst die jij gebruikt, aftrekken naar gelang het professionele gebruik ervan. Als je de muziek slechts een deel van de tijd voor professionele redenen gebruikt, geef dan eerlijk en duidelijk aan wat het professionele gebruik is.

Je Netflix-abonnement kun je helaas niet aftrekken, want ook al helpt het je om na het werk te ontspannen, het gebruik ervan is niet professioneel (...tenzij je een filmmaker bent).

Ontdek 101 andere beroepskosten

Het inbrengen van beroepskosten helpt je om je belastingen te verlagen. Loop geen kansen mis en neem een kijkje op onze intelligente zoekmachine voor Beroepskosten. Je vindt er meer dan 100 potentiële beroepskosten die je kan inbrengen om de belastingdruk te verlagen.

FAQ: Veelgestelde vragen over thuiswerken als zelfstandige

Auteur - Valesca Wilms

Valesca Wilms is Content Manager bij Accountable België en schrijft over freelancen, zelfstandige zijn en belastingen op basis van haar eigen ervaringen.

Wie is Valesca ?