7 goede redenen om zelfstandige te worden in België

Dat de belastingen in België tot de hoogste van Europa horen, is vast geen verrassing. Belgen moeten soms tot maar liefst 50% van hun loon aan de belastingen afgeven. En dan hebben we het nog niet gehad over andere soorten belastingen, zoals de gemeentetaks en sociale bijdragen. Heeft het dan wel nog zin om zelfstandige te worden in België? Absoluut, en wel om deze 7 redenen!

1. Het land van aftrekbare beroepskosten

Als werknemer in loondienst heb je maar weinig werkgerelateerde aftrekposten voor de Belgische belastingen. Meestal beperken deze zich tot de ‘klassiekers’: de woon-werkvergoeding en de vergoeding bureaukosten, voor wie regelmatig van thuis werkt.

Belgische zelfstandigen daarentegen, kunnen wel hun belastingen optimaliseren. Als zelfstandige heb je namelijk de mogelijkheid om heel wat beroepskosten fiscaal af te trekken. Zo verlaag je de belastbare winst van je onderneming, waardoor je minder belastingen betaalt.

De volgende beroepskosten kun je bijvoorbeeld 100% aftrekken van je belastingen:

• De aankoop van materialen en goederen die rechtstreeks verband houden met je zelfstandige activiteit (bijvoorbeeld grondstoffen en handelsgoederen)
• Je professionele uitrusting die je uitsluitend voor je zelfstandig beroep gebruikt, zoals je computer, gereedschap, machines, software, enz.
• De huur van een kantoor- of bedrijfsruimte
• Je sociale bijdragen als zelfstandige
• Alle kosten die je maakt voor een boekhouder, accountant of fiscaal adviseur
• Uitgaven voor kantoormateriaal
• Je lidmaatschap van een beroepsvereniging
• …

💡Accountable tip: in België vallen zowel werknemers als zelfstandigen onder het progressieve belastingtarief. Eenvoudig gezegd: je betaalt meer belastingen hoe meer inkomsten je hebt. De aftrek van beroepskosten is dus echt belangrijk om je winsten als zelfstandige fiscaal te optimaliseren.
Check zeker onze zoekmachine voor aftrekbare kosten om na te gaan welke onkosten voor jou relevant zijn.

2. Minder belastingen voor kleine zelfstandigen

Als je een eenmanszaak bent, dan word je belast volgens de progressieve personenbelasting. Maar heb je een vennootschap, dan betaal je enkel vennootschapsbelasting op de winst van je onderneming. En die is, dankzij het vlakke belastingtarief van 25%, een heel pak interessanter dan de personenbelasting.

Er is bovendien nog meer goed nieuws: onder bepaalde voorwaarden geldt een verlaagd tarief voor de vennootschapsbelasting. Je valt onder een tarief van 20% als:

• je jaaromzet lager is dan 9.000.000 euro (exclusief btw)
• je minder dan 50 werknemers in dienst hebt
• je balanstotaal niet meer dan 4.500.000 euro bedraagt
• je jezelf als bedrijfsleider een loon van minimaal 45.000 euro uitkeert
• minimaal 50% van de aandelen van je onderneming in handen zijn van natuurlijke personen

Psst, als startende zelfstandige kom je bijna altijd in aanmerking voor dit verlaagde belastingtarief!

💡Accountable tip: als je de verlaagde vennootschapsbelasting combineert met voldoende aftrekbare kosten en jezelf een relatief laag loon uitkeert, dan betaal je ook weer minder personenbelasting. De belastingen op je loon als bedrijfsleider moet je immers nog steeds in je personenbelasting aangeven.

3. Meer autonomie en flexibiliteit

Even iets helemaal anders nu. Voor velen is een van de voornaamste redenen om zelfstandige te worden de vrijheid en flexibiliteit die je ervoor in ruil krijgt. Je bent je eigen baas en bepaalt zelf welke opdrachten je aanneemt en hoe je je werkdag indeelt.

Ook de balans tussen werk en je privé stem je volledig af zoals jij dat wilt. En je kiest (vaak) zelf waar je werkt, zonder dat je aan een vaste werkplek gebonden bent.

4. Je kunt je pensioen (aanzienlijk) aandikken

“Als zelfstandige is je pensioen maar magertjes.” Een uitspraak die je zeker al meermaals gehoord hebt als je voor het ondernemerschap kiest.

➡️ Het klopt dat zelfstandigen in België vroeger minder pensioen kregen vergeleken met werknemers, maar het pensioenstelsel voor zelfstandigen is in de afgelopen tien jaar heel wat veranderd.

Zo wordt het pensioen van een zelfstandige nu op dezelfde manier berekend als dat van een werknemer. Lees: je bouwt pensioenrechten op basis van je beroepsinkomsten op en je pensioenopbouw is evenredig aan je sociale bijdragen. Ook het minimumpensioen voor zelfstandigen werd gelijkgesteld aan dat van werknemers in loondienst (op voorwaarde dat je minimaal 45 jaar gewerkt hebt).

Maar wat zeker een bijkomende reden is om zelfstandige te worden, zijn de manieren waarop je je pensioen kunt aanvullen.

Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen

Met het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) kun je jaarlijks tot 8,17% van je netto belastbaar inkomen in een spaarpotje voor je aanvullend pensioen storten – met een maximumplafond naargelang je inkomen. De bijdragen voor je VAPZ zijn bovendien 100% fiscaal aftrekbaar. Een no-brainer dus!

Individuele Pensioentoezegging

Als je zelfstandige bent in een vennootschap, dan heb je de mogelijkheid om een Individuele Pensioentoezegging (IPT) af te sluiten. Dit is een verzekering waarbij je vennootschap stortingen doet voor je pensioen, bovenop je VAPZ. De bijdrage wordt dus betaald door je onderneming, maar het geld in deze spaarpot is meteen je privé-eigendom. Ook deze bijdrage is trouwens fiscaal aftrekbaar.

5. Meer verdienen dan een werknemer?

Zelfstandigen bepalen zelf aan welk tarief ze werken, op basis van hun sector, ervaring en expertise. Je kunt je tarieven ook verhogen wanneer je dat wilt. Wachten op een indexering van je uur- of dagtarief heeft immers weinig zijn, want die komt er in jouw geval niet. 😉 

In tegenstelling tot een job in loondienst, is er ook geen plafond op wat je kunt verdienen. Werk je veel, dan verdien je (hopelijk) veel en word je beloond met een mooi inkomen. 

⚠️ Let wel op als je een eenmanszaak hebt: via het progressieve belastingtarief betaal je belastingen die evenredig zijn aan je beroepsinkomen. Overweeg zeker tijdig om over te schakelen naar een vennootschap om zoveel mogelijk van je centen over te houden.

6. Je staat er nooit alleen voor

En dat is geen holle uitspraak, maar een feit. Zo heb je tal van netwerkorganisaties voor freelancers en ondernemers, waar je ervaringen en advies kunt uitwisselen met collega-zelfstandigen. We herinneren je er graag nog even aan dat je lidmaatschap van dergelijke verenigingen volledig aftrekbaar is voor de belastingen.

Naast morele steun heb je ook nog subsidies voor (startende) zelfstandigen, zowel op regionaal als federaal niveau. Veel gemeenten en steden bieden niet alleen financiële steun, maar ook coachingtrajecten en interessante of zelfs renteloze leningen voor zelfstandigen.  

7. Zelf aan de slag met je boekhouding

Als Belgische zelfstandige kun je, vooral als eenmanszaak, eenvoudig zelf je boekhouding beheren met behulp van belastingsoftware als Accountable.

Deze gebruiksvriendelijke tool heeft veel voordelen. Je kunt snel en efficiënt je inkomsten en uitgaven bijhouden, en hebt een volledig zicht op je financiën en cashflow. Onze boekhoudsoftware helpt je ook om je belastingen en btw-aangiften voor te bereiden, en beter in te schatten hoeveel je zult moeten betalen.

Ben je na het lezen van dit artikel overtuigd om zelfstandige te worden? Vraag dan vandaag nog je btw-nummer aan met Accountable en krijg je inschrijvingsgeld (109€) bij de KBO terug in een voucher, te gebruiken op een Accountable-abonnement.

Auteur - Valesca Wilms

Valesca Wilms is Content Manager bij Accountable België en schrijft over freelancen, zelfstandige zijn en belastingen op basis van haar eigen ervaringen.

Wie is Valesca ?