Volgens de FOD Financiën ‘vergeten’ duizenden belastingplichtigen elk jaar om hun btw-aangifte in te dienen, dienen ze te laat in of geven ze foute informatie aan.
De fiscus toonde vroeger nog begrip voor fouten of laattijdige belastingaangiftes, maar die tijd is voorbij. Vandaag krijg je vanaf de eerste overtreding al een boete of zelfs een belastingvermeerdering van 10% (of meer).
In dit artikel bespreken we hoeveel deze boetes in 2025 bedragen en, het belangrijkste: hoe je ze vermijdt.
De btw-aangifte en betaling gebeurt telkens in de eerstvolgende maand na afloop van het kwartaal. In de afgelopen jaren was dit altijd rond de 20ste van de maand en waren er vaak uitzonderingen.
Vanaf 2025 zijn de deadlines voor de btw-aangifte echter een stuk rechtlijniger, vanaf nu geldt:
Langere deadlines tijdens weekends, publieke feestdagen en tijdens de zomervakantie werden afgeschaft.
Zet deze data in je agenda om boetes te vermijden (kwartaalaangifte):
| Btw-aangifte en betaling K4 2024 | 27/01/2025 (24/01 als je een terugbetaling aanvraagt) |
| Btw-aangifte en betaling K1 2025 | 25/04/2025 |
| Btw-aangifte en betaling K2 2025 | 25/07/2025 |
| Btw-aangifte en betaling K3 2025 | 25/10/2025 |
| Btw-aangifte en betaling K4 2025 | 25/01/2026 |
Ook als je de deadline voor je aangifte van de personenbelasting of vennootschapsbelasting mist, loop je kans op een boete.
De fiscus kan je een boete van € 50 tot € 1250 opleggen, afhankelijk van hoeveel keer je eerder je aangifte al te laat indiende. Bovendien krijg je mogelijk ook een belastingverhoging van 10%. Deze kan trouwens oplopen tot 200% als de belastingdienst meent dat je niet van goede trouw bent.
⚠️ Als je je belastingaangifte te laat doorstuurt, kan de FOD Financiën beslissen om de ‘procedure van aanslag van ambtswege’ op te starten. De bewijslast voor de gegevens in de aangifte wordt dan naar jou als belastingplichtige verlegd. Je moet met andere woorden dus zelf met bewijs komen om aan te tonen dat je inkomsten en uitgaven correct zijn ingevuld op je aangifte.
De fiscale wetgeving is erg complex, waardoor je zelfs als goedwillende ondernemer fouten kan maken. Maar of je dat nu onbewust of bewust deed, je riskeert een automatische belastingvermeerdering van 10% op niet-aangegeven inkomsten.
Als het de eerste keer is dat je een fout in je belastingaangifte maakt, kan deze belastingvermeerdering je nog kwijtgescholden worden. Maar bij een volgende overtreding krijg je dus onverbiddelijk een belastingverhoging van (minimaal) 10%.
Zelfs een kleine administratieve fout, zoals een verkeerd ingevulde gestructureerde mededeling, kan jammer genoeg tot deze monsterboete leiden. Een minuutje van afleiding heeft zo jammer genoeg al snel zware financiële gevolgen voor je onderneming.
De uiterste datum waarop je je btw-aangifte of belastingaangifte moet indienen, ligt lang op voorhand vast. Zet al deze data dus in je agenda en stel ook reminders in om tijdig alle nodige documenten te verzamelen.
💡Accountable tip: onze boekhoud- en belastingsoftware helpt je om op tijd je aangiften in te dienen. Onze app stuurt je reminders voor aankomende deadlines. Een welkom geheugensteuntje voor de drukke zelfstandige!
De belastingdienst beschikt automatisch over bepaalde gegevens, zoals loonfiches, uittreksels van je pensioensparen, of info over je hypotheek. Maar – zeker als zelfstandige – mag je er niet zomaar van uitgaan dat de fiscus over alle (correcte) informatie beschikt.
Lees de vooraf ingevulde gegevens dus altijd grondig na, zodat je indien nodig aanpassingen kunt maken.
💡Accountable tip: Gebruik Accountable voor een foutloze belasting- en btw-aangifte. Onze app vertelt je exact wat je moet invullen en dekt eventuele boetes tot € 5.000. Lees meer over onze belastinggarantie.
Een belasting- of btw-aangifte invullen vraagt altijd een beetje tijd en moeite. Maak het jezelf makkelijk met doorheen het kwartaal of boekjaar alle zaken netjes bij te houden. Zo verloopt je aangifte een stuk vlotter.
Upload of scan eenvoudig al je inkomsten en uitgaven met de Accountable app. Wij herinneren je vervolgens bij elke belastingdeadline en stellen een foutloze belastingaangifte op.
De fiscus kan je een boete opleggen voor het laattijdig indienen van een van de belastingaangiftes (btw, personenbelasting en vennootschapsbelasting), maar ook voor fouten in je aangifte. Zelfs als het je eerste overtreding is, en zelfs als je de fout onbewust en ‘te goeder trouw’ maakte.
Als iedereen te laat belastingen zou betalen, kan dat leiden tot tekorten in de Belgische schatkist. Bovendien wil de fiscus je als belastingplichtige ook aanmoedigen om je verplichtingen serieus te nemen – of je nu zelfstandige bent of in dienstverband werkt. Een boete of belastingverhoging is dus een duidelijk signaal.Bij Accountable baart deze aanpak ons zorgen, die ook gedeeld worden door de Koninklijke Vereniging van Accountants en Boekhouders van België (KVABB), de zelfstandigenorganisaties Unizo en UCM, en het beroepsinstituut voor accountants en belastingadviseurs ITAA. Met onze app proberen we dus ook om je als zelfstandige zo goed mogelijk te ondersteunen bij het invullen en tijdig indienen van je aangiften.
Hoewel een boekhouder je kan helpen om je btw- en belastingaangifte correct en op tijd aan te geven, blijft de uiteindelijke verantwoordelijkheid bij jou als ondernemer liggen. Dat staat in het Wetboek van de Inkomstenbelastingen (WIB 92). Dit betekent dat je de boete zelf zult moeten betalen, zelfs als je boekhouder je aangifte verzorgt. Werk je met Accountable voor je belastingaangiftes? Dan kun je op beide oren slapen: we bieden een belastinggarantie voor alle aangiften die via onze app worden ingediend. Als je een boete zou krijgen omdat je een fout hebt gemaakt in je belastingaangifte, dan dekken wij die (tot €5000 euro per aangifte). Jouw gemoedsrust en zin voor ondernemen is voor Accountable immers van het allergrootste belang.
Auteur - Valesca Wilms
Valesca Wilms is Content Manager bij Accountable België en schrijft over freelancen, zelfstandige zijn en belastingen op basis van haar eigen ervaringen.
Wie is Valesca ?Bedankt voor je feedback!
Ja
Als zelfstandige met een eenmanszaak worden je inkomsten belast volgens de personenbelasting. Maar o...
Lees meerVanaf 2026 moeten alle Belgische zelfstandigen hun facturen via een specifiek formaat elektronisch v...
Lees meerWanneer je handelt met een klant in een buitenland – of dat nu een product of dienst is, binne...
Lees meerI appreciated the quick response to my question and the help I received. It gives me peace of mind as I learn how to be freelance in Belgium.
Anonymous
Beste, Ik kreeg eerst een heel duidelijke uitleg. Begrijpelijk want jullie kunnen niet weten dat ik de term intracommunatair wel ken. Ondanks het feit dat ik fout zat vermits ik dacht dat het over een verkoop ging bleven jullie zelfs aan de hand van mijn aankoopfactuur alles duidelijk weerleggen. Uiteindelijk werd het me dankzij jullie duidelijk dat ik de stap 'betaald´ zetten vergeten was en dat het daarom bleef staan als onbetaald op jullie scherm.
Evelyne Bombaerts
I love you guys! Altijd professioneel advies en praktische tips. Dit helpt mij als start-up enorm om verder te groeien. Dankjewel!
Leen Vandenbosch
Super responsive and knowledge team.
Gauthier Muguerza Bengoechea
Ik ben heel blij dat ik mijn boekhouding zelf kan beheren. Zit ik toch eens vast? Dan krijg altijd een snel en duidelijk antwoord op mijn vragen via de belastingscoaches.
Jorien Raeymaekers
Duidelijke uitleg van de vriendelijke belastingcoaches met een zeer duidelijke opmaak. Zo raak je niet verloren in de soms lange uitleg bij complexe vragen. Op het einde van het gesprek ben je effectief geholpen en een stukje slimmer!
Tijl Tytgat
Très présente, a l’écoute, réactivité formidable. Les améliorations à faire pour part, sont dans les mise en page des devis et des factures. Augmenter le chois des ventes dans les prix ex prix de l’heure, mais aussi prix du mètre, m2. Possibilité de souligner mettre en gras etc...
Guy Mert
Rapide et efficace pour répondre à ma question dans un domaine bien précis avec un vocabulaire bien vulgarisé
Vincent De Jonghe
I have recently started a self-employed activity and Accountable has provided me with excellent service and support along the way. I have collaborated mainly with Louise and Agata, and their assistance and service-mindedness have been exemplary. I'm looking forward to using the Accountable services while performing my self-employed activity.
Ljupce Stojkovski
Super facile d'utilisation avec des conseils de pro en cas de besoin
Anonyme
