Zo bouw je pensioen op als zelfstandige in bijberoep

Als zelfstandige in bijberoep groeit je wettelijk pensioen alleen aan via de socialezekerheidsbijdragen die je in je hoofdberoep betaalt. Met de fiscaal interessante spaarformules hieronder trakteer je jezelf later toch op een smakelijk appeltje voor de dorst. 

Sociale bijdragen als basis voor je pensioen?

Zelfstandigen in hoofdberoep bouwen hun pensioen op via sociale bijdragen, maar als bijberoeper is dat niet het geval. Alleen als je evenveel sociale lasten betaalt als de minimumbijdrage van iemand in hoofdberoep, groeit je pensioen aan. Ter info: in 2022 is de minimumbijdrage 774,16 euro per kwartaal. 

Als bijberoeper bouw je je wettelijk pensioen op via je werk in loondienst. Alleen volstaat dat bedrag doorgaans niet om de eindjes aan elkaar te knopen als je met pensioen gaat. 

Andere pensioenopties

Als zelfstandige in bijberoep zijn er gelukkig nog andere opties om je pensioen te doen groeien. Let op: omdat je in bijberoep werkt, kom je niet zomaar voor elke optie in aanmerking. 

Het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ)

Alles wat je in een VAPZ stopt is 100% fiscaal aftrekbaar, net zoals je sociale bijdragen. Bovendien is het wettelijk gegarandeerd dat je alle spaarpremies terugkrijgt die je in de loop van de jaren hebt betaald. Dat gebeurt wel pas wanneer je je pensioenleeftijd bereikt hebt.  

Hoe het werkt 

Elk jaar mag je maximaal 8,17% van je belastbaar inkomen van 3 jaar geleden in je VAPZ stoppen. Daarbij moet je wel onder het plafond van 3.447,62 euro (in 2022) blijven. Stop je toch meer dan dat maximumbedrag in je VAPZ? Dan is dat overschot niet aftrekbaar. Je sluit in dat geval beter nog een Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ) af. 

Het addertje 

Let op: als zelfstandige in bijberoep kun je een VAPZ alleen maar afsluiten als je sociale bijdragen overeenkomen met die van een zelfstandige in hoofdberoep. Dat wil zeggen dat je minstens 774,16 euro aan sociale bijdragen betaalt per kwartaal. Dat komt neer op een jaarlijks belastbaar inkomen van minstens 1443,85 euro. 

De Pensioenovereenkomst voor zelfstandigen (POZ)

Deze manier van pensioensparen is er voor elke eenmanszaak in hoofd- of bijberoep. Het is een goede aanvulling als je: 

• meer wilt sparen dan alleen via je VAPZ 
• óf als je te weinig sociale bijdragen betaalt om een VAPZ te mogen afsluiten 

Een POZ is fiscaal voordelig, maar niet zo voordelig als een VAPZ. Je krijgt een belastingvoordeel van 30% op de premies die je betaalt, maar de premies zelf worden dan weer belast met 4,4%. Bovendien kun je je POZ-bijdragen niet inbrengen als beroepskosten. 

Ten slotte is er ook bij een POZ een spaarplafond, dat afhankelijk is van de 80%-regel. Daarover lees je hieronder meer. Je kunt met een Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen in ieder geval niet onbeperkt aanvullend pensioensparen en zo een oneindig belastingvoordeel genieten. 

Pensioensparen: voor zelfstandigen en werknemers

Pensioensparen is iets wat iedereen kan doen via de bank, of je nu zelfstandige bent of niet. Ook bij deze formule kun je niet onbeperkt sparen: 

• Spaar je maximaal 990 euro per jaar, dan heb je recht op een belastingvermindering van 30%. 
• Spaar je maximaal 1.270 euro per jaar, dan krijg je een belastingvermindering van 25%. 

Pensioenplafond: de 80%-regel

De overheid voerde een spaarplafond in voor sommige pensioenspaarproducten: de 80%-regel. Kort gesteld mogen je wettelijk en je aanvullend pensioen samen niet meer bedragen dan 80% van je laatste jaarinkomen. De formule is ingewikkeld, maar bij onze partner easyvest kun je online gratis berekenen hoeveel je mag sparen.  

Andere manieren om te sparen voor je pensioen

Naast een VAPZ, een POZ en pensioensparen heb je als zelfstandige in bijberoep nog andere opties die je op je oude dag geld kunnen opleveren. Bijvoorbeeld een investering in aandelen of in onroerend goed zoals een eigen huis. 

De nadelen? 

• Je hebt geen garantie dat je alles integraal terugkrijgt. 

• Je kunt je investeringen niet inbrengen als beroepskosten. 

De voordelen: 

• Je kiest zelf wanneer je je geïnvesteerde bedragen opneemt. 
• In bepaalde gevallen leveren je investeringen meer op dan pensioensparen.  

Zelfstandige in bijberoep? Simuleer je pensioen

Benieuwd hoe je pensioen eruit zal zien in je huidige spaarsituatie? Gebruik deze gratis pensioensimulator om een inschatting te maken. Heb je nog andere vragen? Neem contact op met 1 van onze partnerboekhouders: ze helpen je graag!