Crypto is weer helemaal terug van weggeweest. Termen als Bitcoin of Ethereum klinken lang niet zo exotisch meer als een paar jaar geleden, en beleggen in crypto wordt steeds vaker gedaan. Hoe werken die digitale munten precies, en moet je er belastingen op betalen? Lees hier wat je aan moet met cryptovaluta in je belastingaangifte.
Bezit je cryptomunten zonder ze om te zetten in cash, of gebruik je crypto voor een aankoop? Dan betaal je daar in België geen belastingen op. Of zo was het toch tot 2025.
Want we hebben ook minder goed nieuws: in het federaal regeerakkoord 2025-2029 werd eind januari bekend gemaakt dat er een algemene meerwaardebelasting van 10% geïntroduceerd zal worden. Dit geldt ook voor crypto.
Wat we nu al weten is:
⚠️ De meerwaardebelasting is momenteel nog niet ingevoerd. We houden je op de hoogte wanneer dit gebeurt.
Haal je de dag van vandaag winst uit je crypto-investeringen, dan zijn er 3 mogelijkheden:
Als je in crypto investeert volgens de principes van ‘een goede huisvader’, dan zijn je digitale investeringen vrijgesteld van belastingen. De fiscus beschouwt je namelijk als een amateur. Dat is bijvoorbeeld het geval als:
Stijgen je digitale munten op termijn in waarde? Dan hoef je die waardevermeerderingen niet aan te geven. En je hoeft ook geen btw te betalen op cryptotransacties.
⚠️ Maar opgelet, zet je in dit scenario je crypto om in cash? Dan moet je de kapitaalwinst (het verschil tussen de aankoopprijs en de verkoopprijs) aangeven in je belastingaangifte in het vak ‘Diverse inkomsten’ (Vak XV, code 1440/2440) en betaal je er 33% belastingen op.
Voor de overheid ben je geen amateur als je:
In die gevallen beschouwt de overheid je als een particuliere trader. Je moet dan de cryptowinsten in je belastingaangifte aangeven als ‘Diverse inkomsten’. Daarvan sta je 33% af aan de fiscus.
Is cryptomunten verhandelen je (voornaamste) job? Dan word je best zelfstandige.
⚠️ Let op: als professionele trader moet je ook aan de andere verplichtingen van een zelfstandige voldoen: bijvoorbeeld je aansluiten bij een sociaal verzekeringsfonds en sociale bijdragen betalen.
De bovenstaande regels zijn niet altijd eenduidig. De Belgische overheid bekijkt elk geval apart en houdt daarbij rekening met het volledige plaatje. Onder andere je intentie, de soorten investeringen die je doet en de risico’s die je neemt tellen daarbij mee.
Niet zeker waar je je cryptowinsten in je belastingaangifte moet aangeven? Accountable helpt je in een paar klikken om je professionele aangifte correct in te vullen.
Probeer Accountable nu 14 dagen gratis.
Stel, je bezit Bitcoin en je wil je verkopen op een goed moment. In dat geval moet je de kapitaalwinst (het verschil tussen de aankoopprijs en de verkoopprijs) aangeven in je belastingaangifte in het vak ‘Diverse inkomsten’ en betaal je er 33% belastingen op. Let op, in 2025 wordt er een meerwaardebelasting geïntroduceerd en veranderen de regels.
Je betaalt geen belastingen op het bezitten van cryptomunten of wanneer je crypto gebruikt als betaalmiddel. Maar wanneer je als particuliere of professionele trader winst maakt op het aankopen en verkopen van crypto, en je crypto omzet in cash, moet je dit aangeven en betaal je 33% belastingen. Let op, in 2025 wordt er een meerwaardebelasting geïntroduceerd en veranderen de regels.
Je mag zoveel crypto bezitten als je wil, belastingvrij. Er wordt pas belasting geheven vanaf het moment dat je crypto winst oplevert en je dit omzet in cash. Als particuliere trader word je belast aan een tarief van 33%, terwijl een professionele trader, afhankelijk of hij een eenmanszaak of vennootschap heeft, belast wordt volgens de progressieve belastingschijven (25-50%) of de vennootschapsbelasting (20-25%). Let op, in 2025 wordt er een meerwaardebelasting geïntroduceerd en veranderen de regels.
De belastingdienst heeft geen inzage in je digitale crypto-portefeuille. Je mag dan ook zoveel crypto bezitten als je wil. Maar als je plots veel gaat traden en hierbij forse winst gaat maken, gaat de belastingdienst de vermogensstijging uiteraard wel opmerken. Je moet als particuliere of professionele trader je winsten uit crypto dan ook aangeven aan de belastingen. Let op, in 2025 veranderen de regels en zal de overheid mogelijks meer inzage krijgen in je crypto-portefeuille.
Als je regelmatig winst maakt door het traden van crypto, ben je verplicht dit aan te geven in de belastingen. Elke vorm van regelmatig inkomen wordt immers belast in België. Afhankelijk van of je een particuliere of professionele trader bent, word je belast aan een tarief van 33% of 25-50%. Als je bepaalde inkomsten niet aangeeft bij de belastingen, maar je vermogen wel fors stijgt, is de kans groot dat je een belastingcontrole krijgt. Wanneer de belastingdienst dan opmerkt dat je bepaalde inkomsten hebt achtergehouden, moet je hier toch nog belasting op betalen en kan je er zwaar voor beboet worden. Je geeft dus best je inkomsten netjes aan.
Auteur - Artyom Ghazaryan
Artyom is Hoofdboekhouder bij Accountable en een erkend accountant en belastingexpert.
Wie is Artyom ?Bedankt voor je feedback!
Ja
Als zelfstandige met een eenmanszaak worden je inkomsten belast volgens de personenbelasting. Maar o...
Lees meerVanaf 2026 moeten alle Belgische zelfstandigen hun facturen via een specifiek formaat elektronisch v...
Lees meerWanneer je handelt met een klant in een buitenland – of dat nu een product of dienst is, binne...
Lees meerIk ben nog maar net zelfstandig en begrijp nog niet alles, waardoor mijn vragen soms wat “dom” kunnen overkomen. Toch nam Anouar echt de tijd om alles tot in detail uit te leggen. Zelfs wanneer ik een foute term gebruikte, legde hij meteen uit waarom dat zo was, ook al ging mijn vraag daar eigenlijk niet over. Daardoor heb ik zelfs méér bijgeleerd dan ik oorspronkelijk vroeg. Hij was super vriendelijk, antwoordde razendsnel, en binnen een uurtje was alles opgelost. Hij stuurde zelfs screenshots met uitleg en linkte relevante artikels. Echt fantastische hulp van Anouar, enorm bedankt!
Tedi Ivanova
Magamed heeft me super geholpen met alle vragen die ik had, in maart neem ik zeker verder contact op voor verdere aanpassing maar alle vragen die ik had werden perfect uitgelegd naar me!
Brian Masschelein
J'ai apprécié le contact aimable. J'ai un compte gratuit. Pouvoir avoir accès via ordinateur, sans passer par un smartphone serait un avantage important.
Anonyme
J’ai apprécié la simplicité d’utilisation d’Accountable et la clarté de l’interface. Les démarches sont bien expliquées, ce qui facilite vraiment la gestion administrative. Le service client est aussi réactif et professionnel, c’est rassurant. Pour l’amélioration, peut-être encore plus de tutoriels ou de guides pour les nouveaux utilisateurs afin de découvrir toutes les fonctionnalités plus rapidement.
Yvan-Loïc MAGNING SIMO AKONG
Comment me guider pour résoudre mon problème. J'ai vraiment apprécié la manière de me montrer et colmater mes lacunes
Madjid Taguemount
Top perfecte service
Amaury Philips
Thanks to Accountable I finally understood my finances and easily submitted all the declarations. They are always able to help with any of my questions, it is fast and realiable. 100% recommended!
Anonyme
Accountable est un logiciel que je trouve très simple à utiliser. L’interface offre une vue d’ensemble claire et suffisante pour gérer efficacement les informations importantes, sans complexité inutile. La prise en main est rapide, même sans connaissances approfondies, ce qui rend l’expérience fluide dès le départ. Le support par chat est particulièrement réactif et efficace ; les réponses arrivent rapidement et sont pertinentes. Cet accompagnement ajoute un réel confort et rend l’utilisation du logiciel encore plus agréable au quotidien.
Florian Duchâteau
Très intuitif
Anne-Claire Giffroy
snelle, vriendelijke en efficiënte helpdesk
Jan Theeuwes
