Als zelfstandige zelf je belastingaangifte indienen? Het kan. En met Accountable wordt het een fluitje van een cent.
In dit artikel leer je stap-voor-stap hoe je de aangifte in de personenbelasting (inkomstenjaar 2024, aanslagjaar 2025) als zelfstandige indient.
Wanneer personenbelasting indienen?
Juli: eenvoudige aangifte
Personen in loondienst (werknemers), waarbij het loon de voornaamste bron van inkomen is, dienen een eenvoudige aangifte in.
- 30 juni 2025: papieren aangifte (traditionele belastingbrief)
- 15 juli 2025: digitaal via MyMinfin (Tax-on-web)
Oktober: complexe aangifte
Zelfstandigen én zelfstandigen in bijberoep: this one is for you!
De complexe aangifte is er voor iedereen met ‘specifieke inkomsten’, dus met inkomsten uit verschillende bronnen:
- Alle zelfstandigen met een eenmanszaak
- Bedrijfsleiders van een vennootschap die een bezoldiging ontvangen
- Meewerkende echtgenoten
- Personen die buitenlandse beroepsinkomsten moeten aangeven
Als zelfstandige is jouw deadline voor de belastingaangifte via Tax-on-web 16 oktober 2025.
Gelukkig is deze complexe aangifte niet zo complex in de praktijk. En via Accountable wordt het al helemaal makkelijk om dit zelf te doen. We nemen je in 4 stappen mee doorheen je belastingaangifte als zelfstandige via Tax-on-web.
Belastingaangifte zelfstandige: een stappenplan
Stap 1: Bereid je belastingaangifte voor
Het is belangrijk om te weten wat je precies moet invullen. Neem daarom alle nodige papieren en documenten erbij.
👉 Werk je samen met een boekhouder of accountant? Dan bezorgt hij of zij jou de nodige cijfers en codes die je nodig hebt om je belastingaangifte in te vullen.
👉 Ben je zelfstandige en heb je het voorbije jaar je uitgaven en inkomsten in Accountable geregistreerd? Dan genereert Accountable je aangifte voor jou. Zo simpel is het.
- Log in via de web-versie van Accountable en open het tab ‘Belastingen’.
- Klik op 2024 (het jaar waarvoor je aangifte gaat doen)
- Klik op ‘Aangifte in de personenbelasting’.
- Accountable genereert nu automatisch je aangifte in de personenbelasting op basis van je inkomsten en uitgaven in de app.
- Controleer je aangifte. Om te kunnen genieten van de Belastinggarantie, moet je potentiële problemen nakijken.
Een potentieel probleem is vb. een uitgave die je perongeluk dubbel hebt ingeboekt.
- Kijk alles grondig na: van je persoonlijke gegevens, winsten en verliezen tot voorafbetalingen.
- Klopt alles? Klik dan op ‘Ga naar instructies voor indiening’.
Volg de instructies voor aangifte in Accountable. In stap 9 “Beoordelen” vind je welk bedrag je moet invullen onder welke code. Hieronder overlopen we ook alle stappen.
Stap 2: Inloggen op Tax-on-Web
- Ga naar Tax-on-Web.
- Klik op ‘Meld u aan’.
- Selecteer een aanmeldmethode, bijvoorbeeld Itsme of met eID
- Kies ‘in your own name’, en klik vervolgens op ‘Next’.
Waarom niet ‘in the name of a company’? Omdat we vandaag de personenbelasting indienen.
- Klik op ‘Mijn aangifte/Mijn voorstel van vereenvoudigde aangifte (Tax-on-web)’.
- Vervolgens klik je op ‘Naar mijn aangifte’.
Stap 3: Invullen belastingbrief
Je bent er geraakt. Nu wordt het iets complexer, dus houd je aandacht en gegevens uit de Accountable app er goed bij.
- Kies ‘Aangifte PB deel 1 en deel 2 – Aj. 2025’ en klik op ‘Invullen’.
Op dit scherm vind je ook je vorige aangiftes terug.
- Op je belastingbrief (Deel 1) staan al vooraf ingevulde gegevens. Kijk deze zorgvuldig na en corrigeer indien nodig.
👉 Dit zijn algemene gegevens die de Belgische belastingdienst reeds weet over jou, zoals je burgerlijke stand, contactgegevens, ontvangen loon van een werkgever (voor personen in bijberoep) - Klik nu op ‘Ik wil andere gegevens toevoegen’ onderaan de pagina.
Stap 4: Personenbelasting indienen
- Neem nu je ‘voorbereiding’ (van Accountable of je boekhouder) erbij. Hierop vind je de vakken en codes die voor jou van toepassing zijn. Neem bij elke code het juiste bedrag over in Tax-on-web.
- Inkomsten uit je zelfstandige activiteit vul je in bij Deel 2. Welk cijfer ingevuld moet worden onder welke code, kan je aflezen in Accountable.
- Vergeet niet om de gegevens in het eerste (XIV) en laatste (XXII) vak van deel 2 in te vullen.
Stap 5: De aangifte ondertekenen
- Alles ingevuld en gecontroleerd? Klik op ‘Verzenden’. Je krijgt onmiddellijk bevestiging dat alles goed is ingediend.
- Indien je wenst kan je de aangifte op je computer opslaan of afdrukken, maar alles blijft ook altijd beschikbaar op Tax-on-web.
Het is niet verplicht, maar het kan wel handig zijn om de volgende documenten als bijlage toe te voegen:
- VAPZ-certificaat.
- POZ-attest.
- attest voor uitgaven voor kinderopvang.
- attesten voor giften.
- je resultatenrekening.
- je afschrijvingstabel (PDF-bestand).
Sommige attesten zijn al toegevoegd aan Tax-on-web, zoals je sociale bijdragen, je jaarlijkse loonstaat, attesten voor vastgoedkrediet, attesten voor pensioensparen, enz.
Samengevat
- Eenmanszaak (natuurlijk persoon) in hoofd- of bijberoep? Jouw aangifte hoort thuis in vak XVII in deel 2 van de belastingaangifte.
👉 Hier vul je je beroepsinkomsten (code 1600), beroepskosten (1606) en eventueel ook andere informatie in.
👉 In bijberoep? Dan vul je ook ‘Totaal van de in de rubrieken 1, 2, 3, 4, b, 5 en 6, d vermelde inkomsten verkregen als zelfstandige in bijberoep of als student-zelfstandige’ (code 1617) in.
Zaakvoerder in een vennootschap? Dan is vak XVI (deel 2) “Bezoldiging van bedrijfsleiders” voor jou. Je vindt er je bezoldiging, sociale lasten, verzekeringspremies en je werkelijke uitgaven.
👉 Vergeet niet om naar rubriek 14 te gaan om, indien dit van toepassing is op jouw situatie, ‘de bezoldigingen van bedrijfsleiders tewerkgesteld in dienstverband, als zelfstandige in bijberoep of als student-zelfstandige’ aan te geven. Inderdaad, je kunt naast je baan als bedrijfsleider ook zelfstandige in bijberoep zijn.
Zelfstandige met een vrij beroep? Ga dan naar vak XVIII (deel 2), voorzien voor vrije beroepen.
👉 Bij de eerste regel vul je je erelonen in. Onder ‘erelonen’ verstaat de fiscus ‘de honoraria die de zelfstandige in het kader van zijn vrij beroep ontvangt (honoraria, commissies, enz.)’. In hetzelfde vak vul je ook je beroepskosten en sociale bijdragen in.
👉 Ga ook zeker na of forfaitaire beroepskosten interessant kunnen zijn voor jou.
Getrouwd of wettelijk samenwonend? Dan vul je als huishouden één gezamenlijke belastingaangifte in.
👉 Het linkse vak is voor de aangifte van de jongste persoon (voor een koppel van hetzelfde geslacht) of de mannelijke persoon (voor een koppel van gemengd geslacht).
👉 Vul eerst alle informatie in voor één persoon, om je nadien terug aan te melden en alles opnieuw te doorlopen op naam van je partner.
Proficiat, je hebt zonet zelf je belastingaangifte gedaan! Daarmee mag je de aangifte van de personenbelasting afvinken van je to-do lijstje én als ‘ingediend’ in Accountable.
Wist je trouwens dat Accountable nog zoveel meer voor je doet? Want met Accountable dien je ook je btw-aangifte en je klantenlisting heel eenvoudig zelf in.
Veelgestelde vragen over de personenbelasting voor zelfstandigen (FAQ)
Als zelfstandige in België (hoofdberoep, bijberoep, bedrijfsleider vennootschap, etc.) heb je tijd tot 16 oktober 2026 om je aangifte in de personenbelasting in te dienen.
Deel 1 van de personenbelasting is je persoonlijke deel. Ben je werknemer, dan komen hier je loon en eventuele andere privéinkomsten of -uitgaven te staan, zoals donaties of je hypotheek. Deel 2 van de personenbelasting is relevant voor zelfstandigen in hoofd- en bijberoep, mensen met een vrij beroep, enzovoort. Hier vul je onder andere de inkomsten in die je uit je zelfstandige activiteit haalt.
Tenzij je een vennootschap hebt, worden je netto-inkomsten progressief belast. Er zijn verschillende belastingschijven: valt een deel van je inkomen in een hogere schijf, dan word je op dat gedeelte ook zwaarder belast. De inkomsten uit je activiteit in bijberoep worden bij je loon als werknemer opgeteld. Daardoor is de kans groter dat ze in een hogere belastingschijf vallen en je er dus minder van overhoudt.
Of je je beleggingen in cryptomunten hoeft aan te geven, hangt af van de mate waarin je je ermee bezighoudt. Lees er hier meer over: Cryptomunten en belastingen in België: zo werkt het.
