fbpx
nl
Français Nederlands
nl
Français Nederlands
gesloten
Download Accountable nu Zelfstandige in bijberoep? Deze app neemt jouw boekhouding voor zijn rekening.

Gratis versie beschikbaar Jouw netto-inkomen in real-time Een team dat altijd beschikbaar is

Betaal je belastingen op cryptomunten in België?

Geüpdatet op
Lees in 2 minuten

Cryptomunten zijn aan een stevige opmars bezig. Termen als Bitcoin of Ethereum klinken lang niet zo exotisch meer als een paar jaar geleden, en beleggen in crypto wordt steeds vaker gedaan. Hoe werken die digitale munten precies, en moet je er belastingen op betalen? Lees hier wat je aan moet met cryptovaluta in je belastingaangifte. 

Wat zijn cryptomunten?

Je hoorde vast al eens iets waaien over Bitcoins. Dat is een voorbeeld van een cryptomunt. Cryptomunten, cryptovaluta of cryptocurrency zijn een digitale en volledig virtuele munteenheid. Ze werken met cryptografische, versleutelde codes. Die codes veranderen bij elke transactie. Cryptovaluta hebben een virtuele waarde die sterk kan variëren. 

Moet je belastingen betalen op cryptomunten?

Bezit je cryptomunten zonder ze om te zetten in cash, of gebruik je crypto voor een aankoop? Dan betaal je daar in België (nog) geen belastingen op. Haal je winst uit je crypto-investeringen, dan zijn er 3 mogelijkheden. 

Scenario 1: je bent een amateur 

Als je in crypto investeert volgens de principes van ‘een goede huisvader’, dan zijn je digitale investeringen vrijgesteld van belastingen. De fiscus beschouwt je namelijk als een amateur. Dat is bijvoorbeeld het geval als: 

  • je als hobby in crypto belegt 
  • je langetermijninvesteringen doet – je koopt munten en houdt ze een lange tijd bij 
  • je weinig risico’s neemt – bijvoorbeeld door je beleggingen te spreiden, en door geen leningen af te sluiten om in crypto te kunnen investeren 

Stijgen je digitale munten op termijn in waarde? Dan hoef je die waardevermeerderingen niet aan te geven. En je hoeft ook geen btw te betalen op cryptotransacties.  

Let op: zet je in dit scenario je cryptomunten om in cash? Dan moet je de kapitaalwinst (het verschil tussen de aankoopprijs en de verkoopprijs) aangeven in je belastingaangifte in het vak ‘Diverse inkomsten’ en betaal je er 33 procent belastingen op. 

Scenario 2: je bent een particuliere trader 

Voor de overheid ben je amateur af als je: 

  • risico’s neemt met je cryptobeleggingen 
  • regelmatig koopt en verkoopt en op hevige prijsschommelingen inspeelt 
  • je investeringen op korte termijn wil laten renderen. 

In die gevallen beschouwt de overheid je als een particuliere trader. Je moet dan de cryptowinsten in je belastingaangifte aangeven als ‘Diverse inkomsten’. Daarvan sta je 33 procent af aan de fiscus. 

Scenario 3: je bent een professionele trader 

Is cryptomunten verhandelen je (voornaamste) job? Dan moet je de regels volgen die een eenmanszaak volgt: je geeft je crypto-inkomsten aan in de personenbelasting. Op je jaarlijkse netto-inkomsten gelden dan de gebruikelijke progressieve belastingtarieven, die schommelen tussen de 25 en de 50 procent. Een paar voorbeelden: 

  • Voor een inkomen dat lager is dan 12.990 euro per jaar: je staat 25 procent af. 
  • Voor een inkomen vanaf 39.660 euro per jaar: je staat de helft af. 

Let op: als professionele trader moet je ook aan de andere verplichtingen van een zelfstandige voldoen: bijvoorbeeld je aansluiten bij een sociaal verzekeringsfonds en sociale bijdragen betalen. 

Belastingregels rond crypto niet in steen gebeiteld 

De bovenstaande regels zijn niet altijd eenduidig. De Belgische overheid bekijkt elk geval apart en houdt daarbij rekening met het volledige plaatje. Onder andere je intentie, de soorten investeringen die je doet en de risico’s die je neemt tellen daarbij mee. 

Hulp nodig bij je belastingaangifte?

Niet zeker waar je je cryptowinsten in je belastingaangifte moet aangeven? Accountable helpt je in een paar klikken om je professionele aangifte correct in te vullen. Nog even naar Tax-on-Web, en je zit weer safe voor het komende jaar.

Probeer het nu uit

Isabel Senden, Customer Success & Growth Strategist
Isabel Senden, Customer Success & Growth Strategist

Met een achtergrond in taalkunde, letterkunde en communicatie, is het niet verwonderlijk dat Isabel een passie voor taal heeft. Tijdens haar werk bij Accountable kan ze die liefde voor taal ten volle benutten terwijl ze nieuwe passies creëert voor marketing en customer care.

Accounting team

Probeer accountable

Laat je administratie maar aan ons over

Geef een gelding telefoonnummer in