Je pensioen als zelfstandige in België

Het pensioen van zelfstandigen: voor veel mensen is dit al een reden om af te zien van het ondernemerschap. Toch kun je er ook als zelfstandigen voor zorgen dat je later een aangenaam pensioen hebt. Beter nog, door te investeren in je toekomst, kun je vandaag je belastingen als zelfstandige verminderen.

Net als bij heel veel andere zaken als zelfstandige, ben jij hierin de baas. Het is aan jou om te investeren in een pensioen. In dit artikel leggen wij je haarfijn uit hoe het werkt, in mensentaal en zonder je iets te willen verkopen (Accountable verkoopt immers geen pensioenplannen). Zo kun jij goed voorbereid beginnen investeren in je toekomst!

Geen zin om een heel artikel te lezen? In dit filmpje leggen we alles wat je moet weten in minder dan 1 minuut uit!

De eerste stap: je wettelijke pensioen als zelfstandige

Jazeker, net als werknemers van bedrijven en ambtenaren van de overheid ontvangen zelfstandigen een wettelijk pensioen. En sinds 2003 hebben opeenvolgende regeringen het pensioen van zelfstandigen verhoogd om tot een wettelijk pensioen te komen dat steeds minder ongunstig is.

Concreet gezien berekent de overheid jouw pensioen als volgt:

Spoiler, de criteria komen grotendeels overeen met die van werknemers en ambtenaren

• Je statuut: dat van zelfstandige
• Je leeftijd en de duur van je loopbaan, d.w.z. het aantal jaren waarin je sociale bijdragen hebt betaald voor de opbouw van je wettelijk pensioen. Vanaf 2030 zal de pensioenleeftijd 67 jaar zijn. Vandaag is het 65. Tegen die tijd heb je een volledige loopbaan gehad als je 45 jaar hebt gewerkt, 45 x 312 dagen, en elk jaar heb je de mogelijkheid om 1/45e van je wettelijk pensioen op te bouwen. Als je al deze 45 jaar werkt, een volledige loopbaan dus, krijg je maximaal 1405 euro bruto per maand (als alleenstaande) of 1756 euro bruto (als gezinshoofd) en een minimum van 1325,92 euro voor een alleenstaande en 1656,88 euro voor een gezinshoofd.

Het maximumbedrag geldt voor zelfstandigen die het loonplafond hebben verdiend, namelijk 60.026,75 euro bruto + 2,38% (de verhoging in 2021, de volgende jaren zal dit loonplafond verder worden verhoogd).

De bovenstaande bedragen zijn enkel geldig voor een loopbaan van 45 jaar. Als je 43 of 32 jaar hebt gewerkt, heb je recht op 43/45e of 32/45e van de vermelde bedragen.

• • Als je minder dan 30 jaar hebt gewerkt, ontvang je dit minimumpensioen niet. Gelukkig tellen de jaren die je als werknemer of ambtenaar zou hebben gewerkt ook mee.
  • Als je je loopbaan met een jaar verlengt, gaat je pensioen evenredig omhoog
• Je inkomen als zelfstandige, wat logischerwijs invloed heeft op je sociale bijdragen. Het maximale pensioen wordt berekend op basis van een belastbaar inkomen van 60 026,75 euro +2,38%. Alles boven het plafond wordt niet in aanmerking genomen voor het pensioen.
• Je burgerlijke staat: alleenstaand of in een huishouden: een alleenstaande ontvangt een lager pensioen dan een persoon in een huishouden, ook bekend als het “gezinshoofd”.

Tweede stap: hoe je je pensioen als zelfstandige kunt verhogen

Het pensioen voor zelfstandigen is de laatste jaren iets minder mager geworden, maar dat betekent niet dat het per definitie genoeg zal zijn om goed rond te komen als je je pensioenleeftijd bereikt. De regering heeft daarom twee middelen ter beschikking gesteld om je wettelijk pensioen aan te vullen als zelfstandige.

Het VAPZ, of vrij aanvullend pensioen voor zelfstandigen: hiermee kun je elk jaar tussen de 100 euro en 8,17% van je netto-inkomen, met een plafond van 3.302,77 euro, investeren in je pensioen. Het grote voordeel is dat je 100% van dit bedrag kunt aftrekken van je belastbaar inkomen en zo zowel je sociale bijdragen als je belastingen kunt verlagen. Bovendien ben je er zeker van dat je het geïnvesteerde bedrag terugkrijgt wanneer je met pensioen gaat. Het is de veiligst mogelijke investering voor de lange termijn met een aanzienlijk belastingvoordeel.

Wat een VAPZ je oplevert in de toekomst is niet te verwaarlozen. Via deze link kun je een projectie maken.

⚠️.  Opgepast: Als je je VAPZ meer dan vijf jaar vóór de pensioengerechtigde leeftijd wilt terugvorderen, moet je er 33% belasting over betalen: niet zo voordelig! Je moet er dus zeker van zijn dat je het kapitaal voor die tijd niet nodig zult hebben. Merk ook op dat je het kapitaal in je VAPZ kunt gebruiken als onderpand voor een woninglening.

De POZ, of pensioenovereenkomst voor zelfstandigen: hiermee investeer je ieder jaar een vrij bedrag in je pensioen, zolang je niet een pensioenbedrag bereikt dat hoger zou zijn dan 80% van je laatste inkomen als zelfstandige. Dit is uiteraard ingewikkeld te berekenen: als je een idee wilt krijgen van wat dit voor jou betekent, kun je de 80%-regelsimulator van onze partner Easyvest raadplegen.

De bijdragen aan een POZ zijn niet fiscaal aftrekbaar, maar je krijgt er wel een belastingvermindering van 30% op. In tegenstelling tot het VAPZ is het rendement niet gegarandeerd. Er is geen garantie dat je aan het eind van de beleggingsperiode (al) je geld terugkrijgt, maar het potentiële rendement is ook hoger dan bij een VAPZ.

Kortom: als je al een VAPZ hebt, maar je financiën verder wilt optimaliseren voor je pensioen, dan kan een POZ interessant zijn voor jou!
In feite heeft de Belgische regering dit systeem vrij recent ontwikkeld. Voordien beschikten alleen zaakvoerders in een vennootschap over een soortgelijk systeem, met de IPT.

Stap 3: Wat je nog meer kunt doen om je pensioen uit te breiden als zelfstandige

Maar dat is nog niet alles. Door middel van een reeks initiatieven kun je je voorbereiden op je pensioen en andere onvoorziene omstandigheden!

Zo kun je investeren in vastgoed en een eigen woning kopen. Als je een kantoor, werkplaats of atelier aan huis hebt, kun je de rente van je lening aftrekken op basis van de oppervlakte die je gebruikt voor je zelfstandige activiteit.

Daarnaast kun je investeren in financiële producten, zoals aandelen, ETF’s of cryptocurrencies… Geen idee waar je moet beginnen? Wij hebben middelen samengesteld waarmee u alle informatie over dit onderwerp op een rijtje kunt zetten.

Het is altijd slim om een buffer aan te houden “voor het geval dat”: afhankelijk van je persoonlijke situatie is het bijvoorbeeld slim om spaargeld op te bouwen waarmee je drie maanden zonder inkomen kunt rondkomen. Natuurlijk is dit niet zo gemakkelijk, zeker niet in het begin. Het is echter de moeite waard deze buffer op te bouwen alvorens te beleggen in de aandelenmarkt, waar je nooit zeker kunt zijn dat je je geld terugkrijgt.

Hoeveel zal mijn zelfstandig pensioen bedragen?

Als je wilt weten wat  je van je pensioen kunt verwachten, kun je terecht op MyPension.be. Deze website werkt heel eenvoudig, je kunt inloggen met Itsme en je ziet direct wat je opzij hebt gezet voor je aanvullende pensioen. Als je de voorkeur geeft aan een snelle berekening, kun je hier onze pensioensimulator bekijken (geen zorgen, je hoeft geen e-mail achter te laten).

Deze oplossingen zijn voor zelfstandigen in hoofdberoep. Misschien ben je dat niet altijd:

• Als zelfstandige in bijberoep is je pensioen verzekerd door je hoofdstatuut, als werknemer of ambtenaar. Je hebt alleen recht op een pensioen als zelfstandige als je sociale bijdragen ten minste 750 euro per kwartaal bedragen. Dit is ook de voorwaarde voor het openen van een VAPZ/POZ.
• Als je van zelfstandige naar werknemer gaat: je loopbaanjaren blijven meetellen voor je pensioen. je kunt niet langer bijdragen aan je VAPZ maar je kunt het ook niet terugkrijgen, tenzij je zestig jaar oud bent. Het kapitaal in je VAPZ blijft rente opleveren en je profiteert ervan tijdens je pensioen.
• Als je een vennootschap opricht: vanaf dan kun je bijdragen aan een individuele pensioentoezegging (IPZ), betaald via je bedrijf. De onderneming trekt deze betalingen af als bedrijfskosten, zolang de betalingen voldoen aan de befaamde 80%-regel.

We begrijpen dat het soms moeilijk is om je wegwijs te vinden in al deze pensioenzaken. Daarom staat ons team altijd klaar om jouw vragen te beantwoorden, in mensentaal. Neem simpelweg contact op door op het chatknopje rechts onderin te klikken!