Merci pour toutes les réponses, comme nouveau indépendant ça m’aide beaucoup, merci infiniment.
Mohamed Naji
17/04/2026
(N'hésitez pas à ajouter les sous-titres en Français sur la vidéo ci-dessus).
Quand on est indépendant, mieux vaut penser tôt à sa pension. Contrairement aux salariés, les indépendants reçoivent généralement une pension légale moins élevée.
Pour maintenir votre niveau de vie une fois à la retraite, il est donc essentiel de prévoir une épargne complémentaire.
Le moyen le plus avantageux pour le faire ? La PLCI (Pension Libre Complémentaire pour Indépendants).
Elle est financée via vos cotisations sociales trimestrielles.
Vous devez cotiser au moins 30 ans en tant qu’indépendant pour y avoir droit.
Le montant dépend de vos revenus professionnels : plus vous gagnez (et cotisez), plus vous touchez.
Spoiler : ce montant est souvent insuffisant pour vivre confortablement.
Nouveauté à partir de 2026 : bonus et malus de retraite Depuis la réforme des retraites de 2026 (adoptée le 28 mai 2026), un système de bonus et de malus s'applique également à votre retraite légale :
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La PLCI est une forme d’assurance-pension complémentaire, spécialement conçue pour les indépendants. Chaque année, vous versez une cotisation qui vous permet de constituer un capital pension. Ce montant s’ajoutera à votre pension légale, pour que vous puissiez profiter de votre retraite avec plus de sérénité.
✅ Déduction à 100 % : les montants versés sont déductibles en frais professionnels. Résultat : moins d’impôts.
✅ Moins de cotisations sociales : comme votre revenu net imposable baisse, vos cotisations sociales diminuent aussi.
➡️ En combinant les deux, votre avantage fiscal peut atteindre jusqu’à 64 % du montant que vous versez. En d’autres mots : vous épargnez pour plus tard tout en payant moins maintenant.
PLCI classique : jusqu’à 8,17 % de votre revenu net imposable, avec un maximum de 4.000,44 €.
PLCI sociale : jusqu’à 9,40 %, plafonné à 4.602,71 €.
💡 La PLCI sociale inclut aussi une protection en cas d’incapacité de travail. Au moins 10 % de la prime sert à financer ces garanties de solidarité.
Bon à savoir : Fin avril 2026, le gouvernement a annoncé une augmentation de ces taux : la PLCI ordinaire passera de 8,17 % à 8,50 % (plafond d'environ 4 251,39 €) et la PLCI sociale de 9,40 % à 9,78 % (plafond d'environ 4 891,60 €). Cette modification doit encore être votée et publiée cette année. Vous cotisez déjà ? Dans ce cas, vous continuez pour l'instant à appliquer les taux indiqués ci-dessus ; après publication au Moniteur belge, vous pourrez verser la différence avec effet rétroactif. Nous mettrons cet article à jour dès que la loi sera définitive. |
Vous êtes éligible si vous êtes :
Indépendant à titre principal
Indépendant à titre complémentaire qui paie les cotisations sociales complètes
Conjoint aidant sous le statut maxi
📌 À noter : si vous êtes starter en activité complémentaire, vous ne pouvez souscrire une PLCI qu’après trois ans d’activité.
À venir : Une proposition est également prête pour ouvrir la PLCI aux indépendants exerçant une activité complémentaire qui paient au moins des cotisations sociales sur un revenu professionnel de 1 922,16 € (seuil de 2026), sans pour autant devoir cotiser autant qu'un indépendant exerçant une activité principale. Cette proposition doit également encore être votée. Nous adapterons ces conditions dès que la loi sera définitive. |
Une PLCI, c’est simple à mettre en place, fiscalement avantageux, et c’est l’un des rares produits qui vous permettent d’épargner intelligemment en tant qu’indépendant.
Voici comment la PLCI (FSPSE/VAPZ) et vos cotisations sociales sont traitées automatiquement dans l'app :
Elles sont encodées comme des dépenses, dans la catégorie « Cotisations sociales ».
👉 Pas de TVA sur les cotisations sociales, donc pas de récupération ou déclaration à faire.
Le montant est automatiquement déduit de vos revenus imposables pour le calcul de votre impôt des personnes physiques (IPP).
➡️ Résultat : vous bénéficiez directement de l’avantage fiscal, sans devoir faire de calculs manuels.
Allez dans Taxes > Déclaration IPP > 5 - Relevé des revenus
Ou bien via Export > Relevé des revenus
Les versements sont encodés comme des dépenses dans la catégorie «PLCI ».
👉 Il n’y a pas de TVA sur cette dépense.
Le montant est automatiquement déduit de votre revenu imposable pour le calcul de l’impôt des personnes physiques (IPP).
➡️ Vous bénéficiez donc immédiatement de l’avantage fiscal, sans devoir faire de démarches supplémentaires.
💡 2 façons simples de retrouver ces montants :
Allez dans Taxes > Déclaration IPP > 5 - Revenus : Bénéfices & pertes
Ou dans Export de données > Compte de résultats (bénéfices & pertes)
Dans votre déclaration d’impôts, votre PLCI sera reprise sous le code 1632 (secteur commercial) ou 1656 (profession libérale), soit le même code que pour vos cotisations sociales. |
Imaginons que vous êtes indépendant à titre principal, avec un revenu net imposable (après déduction des frais) de 25.000 €.
Vous pouvez cotiser jusqu’à 8,17 % de ce revenu (avec un plafond de 4.000,44 € en 2025) :
👉 25.000 € x 8,17 % = 2.042,50 €
Ce montant est entièrement déductible en tant que frais professionnels.
Résultat : votre revenu imposable diminue, ainsi que vos cotisations sociales.
Auteur - Valesca Wilms
Valesca est Content Manager chez Accountable Belgique. Elle écrit sur le statut de freelance, le travail indépendant et la fiscalité, en s'appuyant sur sa propre expérience de freelance.
Qui est Valesca ?Merci pour votre avis !
Utile
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Mohamed Naji
17/04/2026
Interface très facile à utiliser et réponses rapides des coachs si besoin.
Nathalie Leborgne
17/05/2026
Accountable me permet de gérer efficacement et en un tour de main l’ensemble de ma comptabilité d’indépendant. Je ne suis plus jamais en retard pour payer ma TVA ou à court d’argent pour mes impôts, Accountable prévoit toutes les taxes bien en avance et me rappelle toutes mes échéances ! Je ne saurais plus revenir en arrière dans mon fichier Excel !
Hadrien Minet
24/12/2026
J’ai rencontré une difficulté et j’ai pu contacter rapidement une collaboratrice (Sihame) qui a répondu et résolu mon souci rapidement.
Jean-Marc Van Haute
26/04/2026
Le contact avec l’équipe ! On n’a pas affaire à un chat avec un robot stupide qui ne comprend rien mais avec des humains et un vrai dialogue.
Freddy Carrette
28/04/2026
Rapidité de réponse, amabilité.
Valérie Pirotte
23/05/2026
Les réponses structurées et claires.
Jean Benoit
30/05/2026
C’est hyper clair et le service est impeccable, vous répondez vite.
Patryk Borkowski
08/04/2026
Accountable, un outil très agréable et performant.
Vincent Leroy
10/04/2026
La rapidité de la réponse et l’efficacité.
Véronique Rochet
04/04/2026