Gagner de l’argent en tant que livreur de repas avec Uber Eats ou Deliveroo : qu’en est-il de vos impôts ?
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Vous souhaitez gagner un peu d’argent pour financer les rénovations de votre maison ou pour un beau voyage lointain ? Ou êtes-vous encore étudiant à l’université ou en haute école et souhaitez-vous choisir quand vous travaillez et combien ? De nos jours, c’est aussi simple que de télécharger une application… ou pas ?
En tant que livreur de repas chez Uber Eats, Deliveroo ou Takeaway, il y a plus à faire que simplement transporter de la nourriture du point A au point B. Vous devez déclarer correctement vos revenus sur votre déclaration de revenus, car travailler pour les plateformes mentionnées ci-dessus ne vous classe pas comme employé comme dans le cas d’un job étudiant ou d’un flexi-job. C’est pourquoi il peut être nécessaire de commencer en tant qu’indépendant, que ce soit en tant qu’activité complémentaire ou en tant qu’étudiant-indépendant.
Quoi, où, quand et comment ? Pas de souci, nous vous expliquons tout étape par étape dans cet article. Allons-y !
- Comment devenir livreur de repas chez Uber Eats ou Deliveroo ?
- Comment vos revenus sont-ils imposés ?
- Le statut P2P (économie de partage)
- Le statut d’indépendant
- Étudiant-indépendant
- Comment devenir indépendant ?
- Frais professionnels
Comment devenir livreur de repas pour Uber Eats et Deliveroo ?
C’est simple : téléchargez l’application et entrez vos informations personnelles. Après une vérification par Uber Eats ou Deliveroo, vous êtes prêt à commencer. À condition que :
- Vous ayez 18 ans ou plus
- Vous ayez le droit de travailler en Belgique
- Vous disposez d’un vélo, d’un scooter ou d’une voiture (avec le permis de conduire requis et une assurance valide)
- Vous possédez un smartphone
Comment vos revenus sont-ils imposés ?
En Belgique, vous ne pouvez pas simplement gagner de l’argent sans le déclarer. Même si cela semble parfois facile de gagner un peu d’argent supplémentaire avec des plateformes populaires (pensez aussi à : Vinted, Etsy, etc.), vous êtes obligé de déclarer vos revenus correctement. En tant que livreur pour Uber Eats ou Deliveroo, vous avez le choix entre deux scénarios :
1. Travailler via l’économie collaborative : le statut P2P
Qu’est-ce que l’économie collaborative ? Les revenus issus de services que vous fournissez en tant que particulier à des tiers via une plateforme reconnue sont imposés à un taux réduit et sont exonérés de cotisations de sécurité sociale. En d’autres termes : vous donnez beaucoup moins de revenus à l’État.
Uber Eats, Deliveroo et TakeAway sont d’ailleurs des plateformes reconnues, ce qui vous permet de travailler via l’économie collaborative. Le principe de l’économie collaborative est plutôt connu sous le statut P2P chez ces plateformes.
L’imposition sur les revenus via l’économie collaborative est officiellement de 20%, mais un forfait de frais de 50% est appliqué. Ainsi, le taux d’imposition réel est seulement de 10,7%, composé de 10% de précompte professionnel et de 0,7% de taxe communale.
Vous pouvez gagner jusqu’à 7460 € brut en 2024 selon le système de l’économie collaborative. Tout ce qui dépasse ce montant n’est plus couvert par ce régime fiscal avantageux et est imposé à un taux plus élevé.
Êtes-vous étudiant ? Alors, les revenus et les heures dans le cadre du statut P2P ne comptent pas comme des heures d’étudiant jobiste. Le principe de l’économie collaborative vous offre donc plus de possibilités pour gagner un peu d’argent.
Avez-vous une autre source de revenus, par exemple en tant que salarié ? Dans ce cas également, les revenus ne sont pas inclus dans votre impôt sur le revenu. Vous ne tombez donc pas dans une tranche d’imposition plus élevée, du moins si vos revenus restent en dessous de 7460 € (en 2024).
Enfin, aussi bien Uber Eats que Deliveroo retiennent automatiquement cette taxe de vos revenus. Vous recevez donc le montant net à la fin du trajet et la taxe est directement transférée au service des impôts. Pratique, n’est-ce pas ? Et si vous vous demandez comment déclarer précisément ces revenus sur votre déclaration d’impôts, cela se fait également automatiquement. Tout ce que vous avez à faire est d’indiquer à la plateforme que vous souhaitez travailler sous le statut P2P.
Voici l’économie collaborative ou le statut P2P en résumé :
- Vos revenus sont imposés à seulement 10,7%.
- Vous pouvez gagner jusqu’à 7460 € via l’économie collaborative.
- Les revenus ne comptent pas comme heures d’étudiant ni pour l’impôt sur le revenu (jusqu’à 7460 €/an).
- Uber Eats et Deliveroo appliquent automatiquement cette taxe : vous recevez le montant net.
- Vous recevez une fiche fiscale, mais les revenus sont automatiquement inclus dans votre déclaration d’impôts comme « économie collaborative ».
2. Se lancer en tant qu’indépendant
Le statut P2P est dans la plupart des cas le meilleur choix. Mais si vous gagnez plus de 7 460 € cette année, vous devrez probablement envisager le statut d’indépendant.
Êtes-vous employé à 50 % ou plus ? Alors, vous pouvez choisir de devenir indépendant à titre complémentaire. Vous voulez vous investir à fond ? Dans ce cas, vous pouvez devenir indépendant à titre principal. Êtes-vous étudiant ? Continuez à lire.
💡Conseil Accountable : En tant qu’indépendant à titre complémentaire, vos revenus en tant que livreur de repas sont ajoutés aux revenus de votre activité principale. Cela signifie que vous pouvez rapidement atteindre une tranche d’imposition plus élevée. Pour réduire la pression fiscale, il est important de déduire les frais professionnels.
Indépendant étudiant
Les étudiants peuvent également devenir indépendants, sous le statut d’indépendant étudiant. Quelle est la différence ? Des cotisations sociales réduites, des impôts allégés et le maintien des allocations familiales pour vos parents.
Vous trouverez ici toutes les informations nécessaires.
Comment devenir indépendant ?
En principe, vous pouvez devenir indépendant en 5 étapes. Les voici :
- Prenez un moment pour vous informer. Allez-vous devenir indépendant à titre principal ou complémentaire ? Combien pensez-vous gagner ? Et combien de ces revenus devrez-vous mettre de côté pour les impôts et cotisations sociales ? Avez-vous besoin de certaines assurances ?
- Ouvrez un compte professionnel. Ce n’est pas obligatoire pour les entreprises individuelles, mais c’est très pratique pour garder une bonne trace de votre administration.
- Enregistrez-vous à la Banque-Carrefour des Entreprises et recevez votre numéro d’entreprise. Youpi, maintenant c’est officiel !
- Choisissez une caisse d’assurances sociales. C’est une étape obligatoire pour être en règle légalement avec votre affaire. Par cette caisse, vous payez vos cotisations sociales.
- Mettez en ordre votre inscription à la TVA. Pour pouvoir travailler en tant qu’indépendant chez Uber Eats ou Deliveroo, vous avez besoin d’un numéro de TVA.
Ceci est bien sûr un résumé très simplifié, car en pratique, il y a un peu plus à considérer pour démarrer en tant qu’indépendant. Vous trouverez dans cet article les 5 étapes mentionnées ci-dessus et un tas d’informations supplémentaires pour vous aider à démarrer.
Avantages d’être indépendant
L’entrepreneuriat indépendant offre de nombreux avantages. Pensez à la liberté de choisir quand et combien vous travaillez. D’ailleurs, rien ne vous empêche de travailler à la fois avec Uber Eats, Deliveroo, et TakeAway.
En plus, vous avez plus de contrôle sur vos propres impôts, que vous pouvez optimiser en tant qu’indépendant grâce aux frais professionnels.
Quels frais professionnels pouvez-vous déduire ?
Le montant que vous recevez en tant que livreur indépendant à la fin de la journée pour vos services de livraison n’est malheureusement pas ce que vous conserverez net. Il y a certaines dépenses auxquelles vous n’avez probablement pas encore pensé. Heureusement, vous pouvez déduire presque tous ces frais professionnels de vos revenus pour des raisons fiscales.
Voici quelques frais que vous aurez presque certainement en tant que livreur de repas :
- L’entretien et la réparation de votre voiture, scooter ou vélo
- (Une partie de) l’achat de votre véhicule
- Les vêtements de protection que vous portez à vélo ou en scooter
- Le support pour votre smartphone
- Le carburant ou les coûts de recharge
- Le sac de livraison dont vous avez besoin pour garder la nourriture au chaud
- Votre comptable ou les applications de comptabilité
Pour en savoir plus sur les frais professionnels, cliquez ici
Votre comptabilité et déclarations fiscales ? Un jeu d’enfant
Que vous choisissiez de devenir livreur de repas en activité principale ou complémentaire, votre administration et comptabilité peuvent parfois être accablantes. De plus, il est actuellement assez difficile de trouver un comptable et cela peut même s’avérer très coûteux.
Avec Accountable, vous importez en quelques secondes toutes vos recettes et dépenses et l’application s’occupe du reste. Nous vous rappelons les échéances et obligations à venir, pendant que vous vous concentrez sur vos livraisons.
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FAQ : Devenir livreur de repas chez Deliveroo ou Uber Eats
En Belgique, vous ne pouvez pas simplement gagner de l’argent sans le déclarer. En tant que livreur de repas, vous avez deux options : travailler sous le modèle de l’économie collaborative (statut P2P) ou en tant qu’indépendant. Si vous optez pour le statut P2P, vos revenus sont imposés à seulement 10,7% et vous pouvez gagner jusqu’à 7 460 € brut par an. Si vous gagnez plus, il est préférable d’opter pour le statut d’indépendant et d’être imposé selon l’impôt progressif sur le revenu (de 25 à 50%), mais vous pouvez également déduire les frais professionnels.
Vous n’avez pas besoin d’un numéro de TVA si vous choisissez de travailler sous le statut P2P (économie collaborative). Avec ce régime, vous pouvez gagner jusqu’à 7 460 € par an. Si vous gagnez plus, il est conseillé d’envisager le statut d’indépendant. Dans ce dernier cas, vous aurez besoin d’un numéro de TVA.
Il n’y a pas de limite réelle au montant que vous pouvez gagner en travaillant pour Uber Eats, Takeaway ou Deliveroo. Cependant, si vous souhaitez rester sous le régime de l’économie collaborative, veillez à ne pas dépasser le montant brut de 7 460 euros par an. En tant qu’étudiant-indépendant, il y a également certaines limites à respecter pour bénéficier de tarifs réduits.
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