7 Frais déductibles pour les indépendants en télétravail
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Travailler en tant qu’indépendant offre la flexibilité du télétravail. Cependant, saviez-vous que cela peut également être bénéfique sur le plan fiscal et pour les impôts en Belgique ? Dans cet article, découvrez comment maximiser vos avantages fiscaux et respecter les réglementations fiscales belges en déduisant judicieusement vos frais professionnels liés au télétravail.
1. Déduisez les charges : économisez sur vos dépenses d’énergie en télétravail
Vous êtes un indépendant travaillant à domicile ? Profitez de la déduction de vos frais professionnels. Vous pouvez déduire une partie de vos charges liées à l’eau, au gaz et à l’électricité en fonction de l’espace que vous réservez pour votre espace de travail chez vous. Que vous télétravaillez régulièrement ou de temps en temps, cette déduction reste valable.
Déduisez ces charges en fonction de la superficie allouée à votre espace de travail à domicile. Que vous bossiez souvent à la maison ou de temps en temps, cela ne fait aucune différence ! 🏠
Pour ces dépenses, et toutes les autres, soyez honnête : en cas de doute, prenez un plan de votre maison et vérifiez l’espace réellement dédié à votre bureau. Le fisc admet généralement une déduction de 15 %. S’il y a des doutes, lors d’un contrôle fiscal, il peut vous demander de justifier vos dires sur place.
2. Matériel technologique : déduisez malin !
Que vous ayez besoin d’un deuxième écran, d’une souris ergonomique ou d’un casque audio pour des appels professionnels discrets, tout ce matériel est déductible à 75 % de la TVA et fiscalement, selon votre usage professionnel en tant qu’indépendant.
💻 Si vous utilisez ce matériel exclusivement pour votre activité professionnelle, vous pouvez déduire la totalité. Dans ce cas, soyez prêt à prouver son usage exclusivement professionnel lors d’un contrôle fiscal : par exemple, en montrant que votre ordinateur ne contient que des logiciels professionnels, sans photos de vacances.
3. Assurez votre matériel, déduisez les coûts !
Après avoir investi dans un matériel de pointe, ne négligez pas l’assurance. Vous pouvez déduire fiscalement cette dépense en fonction de l’usage professionnel de l’équipement. N’oubliez pas que l’assurance doit être souscrite au nom de votre entreprise, une astuce essentielle pour tout indépendant conscient des avantages fiscaux.
4. Rendez votre espace de travail agréable et professionnel : mobilier déductible
Tout mobilier améliorant le confort de votre espace de travail est déductible à 100 %, à la fois fiscalement et pour la TVA. Cela inclut la décoration de votre bureau ou de votre salle d’attente, le réfrigérateur pour votre équipe, les fleurs et plantes vertes qui ajoutent une touche accueillante pour vos clients. Naturellement, le canapé de votre salon ou les plantes de votre jardin ne rentrent pas en compte. Donc, n’en abusez pas… N’oubliez pas de rester raisonnable et d’éviter d’abuser de cette possibilité en tant qu’indépendant.
5. Gérez vos coûts de connexion Internet en télétravail
Indépendant en télétravail ? Déduisez une partie de votre facture internet en fonction du temps que vous passez à travailler chez vous. Cette déduction varie selon votre usage professionnel, vous permettant de réduire vos frais professionnels tout en respectant les règles fiscales en vigueur pour vos impôts en Belgique.
Si vous ne louez pas de bureau à l’extérieur et que vous travaillez exclusivement de la maison, déduisez fiscalement 5/7 de votre facture, pour les cinq jours de travail de la semaine. La déductibilité maximale de la TVA est de 75 %. Travaillez-vous 3 jours par semaine à domicile ? Dans ce cas, déduisez 43 % de l’impôt et de la TVA.
6. Café, thé, jus de fruit : offrez un espace accueillant !
Investir dans des boissons comme le café, le thé, les jus de fruits et des collations pour vos clients est déductible à 100 % si cela contribue à votre activité professionnelle en tant qu’indépendant. Vous pouvez investir dans une machine à café Nespresso ou du thé en vrac si cela améliore l’accueil de vos clients ou favorise votre concentration et celle de votre équipe. Il en va de même pour les collations comme les fruits sur le lieu de travail.
☕️ En revanche, le thé et le café du petit-déjeuner, ainsi que les tablettes de chocolat, ne sont évidemment pas pris en compte !
7. Profitez de Spotify, Soundcloud, Apple Music en travaillant
Grâce à ces plateformes de streaming, créez une ambiance propice à la concentration et éliminez les bruits de fond de la maison pendant votre travail. Déduisez votre abonnement en fonction de l’usage professionnel que vous en faites ! Si votre usage est mixte, spécifiez toujours clairement votre part d’usage professionnel.
Vous pouvez déduire un service qui apporte de la valeur à votre entreprise : cependant, un abonnement Netflix pour se détendre après les heures de travail n’entre pas dans cette catégorie. Assurez-vous de spécifier clairement votre part d’usage professionnel pour respecter les réglementations fiscales en Belgique.
Questions fréquentes des frais de télétravail déductibles en tant qu’indépendant(e) en Belgique
En principe, vous pouvez déduire (partiellement) tous les coûts qui contribuent à votre activité professionnelle en tant que frais professionnels. Pensez à votre ordinateur, votre téléphone portable, votre bureau, votre deuxième écran, votre chaise de bureau ergonomique, ou à une partie de votre facture d’électricité, de chauffage et d’internet. Même la décoration pour égayer votre bureau ou la salle d’attente pour les clients et le café pour les clients sont déductibles. Vous trouverez d’autres idées de frais professionnels déductibles sur www.fraispro.be.
Vous pouvez déduire fiscalement votre facture internet, à condition que le coût soit proportionnel au nombre de jours où vous travaillez à domicile. Si vous travaillez à domicile toute la semaine, vous pouvez déduire 5/7 de votre facture internet. Vous ne travaillez à domicile que 2 jours sur 5 ? Dans ce cas, vous ne pouvez déduire que 40 %. Pour la TVA, le plafond est de 75 %.
Bien sûr, vous pouvez déduire fiscalement les services de téléchargement de musique tels que Spotify et Apple Music si vous pouvez prouver que vous les utilisez pour des raisons professionnelles. Les services doivent apporter une valeur ajoutée à votre entreprise ou à votre lieu de travail. Si l’utilisation du service de streaming est à la fois privée et professionnelle, vous devez préciser avec soin en quoi consiste l’utilisation professionnelle. Par exemple, si vous travaillez 3 jours par semaine, appliquez un rapport de 3 à 7 au coût de l’abonnement. Vous rapportez alors 43 % du coût total de l’abonnement.
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