Combien d’impôts payez-vous en tant qu’indépendant ?

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En tant qu’indépendant(e), vous payez chaque année, tout comme les salariés, des impôts sur vos revenus. Mais vous avez encore quelques autres obligations fiscales. Lisez ci-dessous à quoi vous attendre. 

Impôts sur le revenu

Impôt sur le revenu des personnes physiques

Si vous êtes indépendant(e) en personne physique, vous déclarez vos revenus une fois par an dans le cadre de l’impôt sur le revenu des personnes physiques. Les salariés remplissent à cette fin la partie 1 de la déclaration. En tant qu’indépendant(e), vous indiquez vos revenus professionnels nets dans la partie 2 : le chiffre d’affaires moins les cotisations sociales payées et les frais professionnels déductibles. 

💡Vous trouverez dans cet article des conseils concrets pour vous aider à remplir votre déclaration d’impôt sur le revenu des personnes physiques. 

Impôt des sociétés

Si vous avez une société comme une SRL, une SA ou une SNC, vous payez l’impôt des sociétés. Il est calculé sur les bénéfices de votre société. Vous complétez donc 2 déclarations : 1 pour la société et 1 pour les personnes physiques. 

Le taux d’imposition d’une société est uniforme et n’augmente pas comme c’est le cas de l’impôt sur le revenu des personnes physiques. Les impôts d’une société sont donc généralement moins élevés. Par contre, une société a plus d’obligations et de frais qu’un indépendant en personne physique. 

Versements d’impôts anticipés

Le versement anticipé est un acompte sur l’impôt final sur vos revenus. Si vous n’effectuez pas de versements anticipés ou que vos versements anticipés sont trop faibles, l’impôt finalement dû sera majoré. Pour faire simple : si vous ne faites pas de versements anticipés, vous payez plus d’impôts. 

Les délais pour les versements anticipés peuvent être consultés sur le site Internet du gouvernement fédéral. 

Pas de versements anticipés pour les indépendants débutants

La majoration d’impôt ne s’applique pas aux indépendants débutants, aux professions libérales et aux petites entreprises au cours des trois premières années de leur activité indépendante. Si vous réalisez des versements anticipés en tant que starter, vous bénéficierez d’un avantage fiscal. Accountable calcule ce qui est le plus avantageux pour vous. 

Déclaration TVA

Si vous êtes assujetti(e) à la TVA en tant qu’entrepreneur, vous devez facturer la TVA sur les factures de vos clients. Vous déclarez ce montant de TVA à l’administration fiscale via la déclaration TVA. Concrètement : votre client paie une taxe sur la valeur ajoutée pour l’achat, vous recevez le paiement de cette taxe et la reversez. 

Vous trouvez que c’est compliqué ? Notre app veille à ce que vos factures soient conformes aux exigences légales et les englobe correctement dans votre déclaration TVA. 

Taxes supplémentaires

En tant qu’indépendant en personne physique ou que société, il se peut que vous payiez des taxes supplémentaires, comme les taxes communales, provinciales, environnementales, etc. Cela dépend de la commune ou de la province dans laquelle votre entreprise est établie. Vous payez ces taxes en plus des taxes similaires que vous payez déjà en tant que particulier. Conseil : les taxes supplémentaires que les indépendants doivent payer, peuvent être déclarées comme frais professionnels. 

Autres obligations

Il est également important de respecter les délais : 

• Déposer votre liste de clients assujettis avant le 31 mars : une dispense est parfois possible ; 
• Votre relevé intracommunautaire si vous travaillez pour des entreprises établies à l’étranger ; 
• Payer vos cotisations sociales tous les trimestres.

Toutes ces obligations vous donnent le vertige ? Avec notre app, vous saurez toujours combien d’impôts vous allez payer et faire votre déclaration sera très simple. Nous sommes également à vos côtés pour toutes autres obligations. Essayez-la maintenant. 

Auteur - Valesca Wilms

Valesca est Content Manager chez Accountable Belgique. Elle écrit sur le statut de freelance, le travail indépendant et la fiscalité, en s'appuyant sur sa propre expérience de freelance.

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