Sociale bijdragen voor zelfstandigen in 2025

Elke zelfstandige in België betaalt verplicht sociale bijdragen. Als werknemer, betaalt de werkgever sociale bijdragen via het loon, maar als zelfstandige is het dus aan jezelf. Sociale bijdragen bedragen over het algemeen 20,5% van wat je verdient, maar er bestaan vrijstellingen en uitzonderingen.

Lees verder voor alle details over de sociale bijdragen, waarom je ze betaalt en hoe je jouw bijdrage kan berekenen. 

Sociale bijdragen: wat is het?

Sociale bijdragen zijn één van de wettelijke verplichtingen voor zelfstandigen. Door sociale bijdragen te betalen, bouw je sociale rechten op.

Je betaalt ze elk kwartaal via je sociaal secretariaat. Jouw bijdragen komen dan bij het Belgische socialezekerheidsstelsel terecht zodat die kunnen zorgen voor een basisniveau van sociale zekerheid. 

Waarom betaal je sociale bijdragen?

Jouw sociale bijdragen zorgen voor een financieel duwtje in de rug tijdens moeilijke of belangrijke momenten in je leven, zoals bij ziekte of zwangerschap.

Door elk kwartaal sociale bijdragen te betalen, bouw je sociale rechten op als zelfstandige. Deze sociale rechten zijn belangrijk om onder andere jouw pensioen te betalen.

Wat krijg je nog in ruil voor je sociale bijdragen?

Jouw pensioen zal wellicht de belangrijkste financiële pijler zijn van je bijdragen. Gelukkig hoef je niet voor alle voordelen zo lang te wachten. De sociale bijdragen bieden ook zekerheid in mooie en minder mooie momenten… 

👶 Groeipakket

Sociale bijdragen geven je recht op een startbedrag bij de geboorte van een kind en een maandelijkse kinderbijslag daarna.

🤒 Ziekteverzekering

Sociale bijdragen geven je ook recht op een gedeeltelijke terugbetaling van medische kosten en een ziekte-uitkering bij arbeidsongeschiktheid. 

💡 Accountable tip: De ziekte-uitkeringen zijn niet zo hoog en zijn niet afhankelijk van jouw inkomen. Als je een betere dekking wil, neem je best een verzekering gewaarborgd inkomen.

👪 Uitkeringen voor ouders

Moederschapsrust en vaderschapsverlof: ook als ondernemende ouder kun je rekenen op steun.

🥀 Het overlevingspensioen

Als je zou overlijden tijdens je loopbaan als zelfstandige, heeft je partner eventueel recht op een overlevingspensioen.

Als je partner jonger is, kan deze aanspraak maken op een tijdelijke overgangsuitkering. De bedragen hiervoor zijn ook afhankelijk van je loopbaan en inkomen. De duur is afhankelijk van het aantal kinderen en hun leeftijd.

🛑 Overbruggingsrecht

Wie zijn zelfstandige activiteiten moet stopzetten omwille van onvoorziene omstandigheden zoals een faillissement of economische moeilijkheden, komt in aanmerking voor het overbruggingsrecht. Daarbij krijg je als zelfstandige gedurende twaalf maanden een uitkering en het behoud van bepaalde sociale rechten. 

👵 Mantelzorg door de zelfstandige

Wanneer een naaste ernstig ziek is en je jouw zelfstandige activiteiten gedeeltelijk of volledig onderbreekt om voor hen te zorgen, heb je recht op een uitkering voor mantelzorg.

Indien je minstens drie opeenvolgende maanden je activiteit volledig onderbreekt en een uitkering ontvangt, hoef je geen sociale bijdragen te betalen.

Sociale bijdragen volgens je statuut als zelfstandige

Als zelfstandige in hoofdberoep betaal je meer sociale bijdragen betalen dan een student-zelfstandige of een gepensioneerde bijverdiener. Ontdek hieronder de bijdragen (cijfers 2025) voor de verschillende statuten. 

Let op, het exacte bedrag is afhankelijk van de beheerskosten van je eigen sociaal verzekeringsfonds. In dit artikel vermelden we de sociale bijdragen zonder beheerskosten.

Sociale bijdragen voor zelfstandigen in hoofdberoep

Als zelfstandige in hoofdberoep betaal je 20,5% van je netto belastbaar inkomen, plus een kleine beheerskost. De beheerskost is afhankelijk van je sociaal verzekeringsfonds. Dit bedrag wordt gedeeld door vier om je kwartaalbijdrage te berekenen.

• Voor starters en zelfstandigen met een lager inkomen geldt een minimumbijdrage van € 871,71 per kwartaal.
• De maximumbijdrage voor zelfstandigen in hoofdberoep bedraagt € 4.995,78 per kwartaal. 
• Ben je recent gestart als zelfstandige in hoofdberoep en bedraagt je netto jaarinkomen minder dan € 8.783,48? Dan ben je een primostarter en betaal je de eerste 4 kwartalen een verminderde bijdrage van € 450,15.

Bedraagt je netto belastbaar jaarinkomen meer dan € 73.447,52 en minder dan € 108.238,40? Dan betaal je op die schijf 14,16% sociale bijdragen.

Sociale bijdragen voor zelfstandigen in bijberoep

Als zelfstandige in bijberoep geniet je al van sociale rechten als werknemer of ambtenaar. Je sociale bijdragen maken daardoor weinig verschil uit voor je sociale zekerheid. Je bijdrage is eigenlijk meer een solidariteitsbijdrage.

• Als je belastbaar inkomen in bijberoep lager is dan € 1.881,76 per jaar, moet je geen sociale bijdragen betalen.
• De minimumbijdrage voor een zelfstandige in bijberoep is € 96,44 en de maximumbijdrage is € 4.995,78.
• Verdien je meer dan € 1.881,76 per jaar, dan betaal je evenveel bijdragen als een zelfstandige in hoofdberoep: 20,5% van je netto belastbaar inkomen.

Sociale bijdragen voor student-zelfstandigen

Ook als student-ondernemer betaal je sociale bijdragen, maar de tarieven zijn een stuk gunstiger. Bovendien kan je ook van andere voordelen genieten.  

• Student-zelfstandigen die netto minder dan € 8.504,44 verdienen, kunnen een vrijstelling aanvragen en hoeven geen sociale bijdragen te betalen.
• Bij een netto jaarinkomen van meer dan € 8.504,44 en minder dan € 17.008,88, betaal je bijdrage van 20,5% op die schijf (max. € 435,85 per kwartaal).
• Overschrijd je de grens van € 17.008,88? Dan krijg je geen vermindering en betaal je sociale bijdragen zoals een zelfstandige in hoofdberoep. De minimumbijdrage is dan € 871,71.

Sociale bijdragen voor gepensioneerde bijverdieners

Wanneer je een pensioen ontvangt en nog bijklust als zelfstandige, gelden er andere tarieven voor je sociale bijdragen.

• Gepensioneerde bijverdieners betalen geen sociale bijdragen als het belastbaar inkomen uit de zelfstandige activiteit minder is dan € 3.763,51.
• Verdien je meer, dan betaal je bijdragen volgens een tarief van 14,7%.
• De minimumbijdrage is dan € 138,31.
• Als je meer netto belastbaar inkomen als gepensioneerde zelfstandige meer bedraagt dan € 73.447,52 en minder dan € 108.238,40, betaal je 14,16% sociale bijdragen.
• De maximumbijdrage per kwartaal is € 3.930,79. Je bouwt er echter geen verdere sociale rechten mee op.

💡 Accountable tip: Voor bepaalde gepensioneerden met een zelfstandige activiteit geldt er een inkomensgrens. Ga je erover, dan ontvang je minder pensioen.

Sociale bijdragen voor meewerkende echtgenoten

Als partner van een zelfstandige in hoofdberoep, kan je het statuut van meewerkende echtgenoot aanvragen. Onder dat statuut betaal je sociale bijdragen volgens de tarieven van een zelfstandige in hoofdberoep.

• 20,5% tot € 73.447,52 en 14,16% op de schijf tot € 108.238,40.
• Voor meewerkende echtgenoten geldt er een minimumbijdrage van € 382,94 per kwartaal.

💡 Accountable tip: Je kan dit statuut enkel verkrijgen als je geen volwaardig eigen sociaal statuut hebt. Ben je elders werknemer of ambtenaar dan moet je zelfstandige in bijberoep worden om je partner te helpen.

Sociale bijdragen voor zelfstandigen in het buitenland

Ga je in het buitenland werken als zelfstandige, dan is de situatie iets anders. Het kan zijn dat je gewoon hier sociale bijdragen blijft betalen. Het kan ook zijn dat je ter plaatse sociale bijdragen moet betalen maar dat er een akkoord is om je sociale rechten over te dragen.

Of het kan zijn dat je geen sociale rechten meer opbouwt in België. In dat geval sluit je je best aan bij de Overzeese Sociale Zekerheid. 

💡 Accountable tip: Lees meer over je belastingen en sociale bijdragen als expat of digital nomad.

Zijn er uitzonderingen of vrijstellingen van sociale bijdragen?

Wanneer je het financieel erg moeilijk hebt, kun je een vrijstelling vragen voor de voorlopige bijdragen of voor het bijdragesupplement na een regularisatie van je beroepsinkomen.

Wanneer je het statuut hebt van student-zelfstandige betaal je geen of minder sociale bijdragen. Ook gepensioneerden die een zelfstandige activiteit uitvoeren, betalen een lager percentage. 

Verder kan je een tijdelijke vrijstelling krijgen als mantelzorger. Ook wanneer je het werk langdurig moet stilleggen vanwege een aanslepende ziekte of ongeval kan je een gelijkstelling wegens ziekte aanvragen.

Sociale bijdragen als starter

Als starter kan je voorlopige sociale bijdragen betalen omdat je inkomsten nog niet bekend zijn. In het eerste jaar betaal je dan de minimumbijdrage. Dit mag je gedurende drie jaar doen. Maar in vele gevallen kan je beter je sociale bijdragen verhogen en betalen op basis van je geschatte inkomen. Zo vermijd je later een hoog bedrag bij de regularisatie.

Blijkt bij die regularisatie dat je te veel betaalde? Dan krijg je het saldo teruggestort. Maar let op, dit bedrag wordt belast. Stortte je te weinig? Dan moet je het verschil bijpassen zonder verhogingen. Die eindafrekening ontvang je meestal zo’n twee jaar later in het tweede kwartaal.

Was je bij die schatting van je inkomen iets te positief en blijkt dat je minder zal verdienen, dan mag je een vermindering van je sociale bijdragen aanvragen. Maar let hiermee op. Als achteraf blijkt dat je je bijdragen te veel hebt verminderd, dan betaal je bovenop de regularisatie een verhoging.

Hoe bereken je sociale bijdragen als zelfstandige?

Je sociale bijdragen worden berekend op basis van je netto belastbaar inkomen. Dat zijn je inkomsten na de aftrek van je beroepskosten.

Als zelfstandige in hoofdberoep bedraagt je sociale bijdrage 20,5% van die inkomsten. Bovenop je sociale bijdragen betaal je ook zo’n 3 à 4% beheerskosten. Dit bedrag is afhankelijk van je sociaal kantoor.

Een voorbeeld: wanneer je bij Liantis € 1000 sociale bijdragen betaalt, rekent het sociaal kantoor daarbij € 39,5 beheerskosten aan.

Aangezien het als starter een risico is om gedurende drie jaar de minimumbijdrage te betalen, doe je er goed aan om zelf je sociale bijdrage te berekenen op basis van je geschatte inkomen.

Veelgestende vragen over de sociale bijdragen 

Accountable maakt het je graag makkelijk. Onze app berekent exact hoeveel sociale bijdragen je moet betalen en herinnert je aan de betaling. Probeer Accountable nu 14 dagen gratis!

Auteur - Valesca Wilms

Valesca Wilms is Content Manager bij Accountable België en schrijft over freelancen, zelfstandige zijn en belastingen op basis van haar eigen ervaringen.

Wie is Valesca ?